Заполнение отчета 6 ндфл в режиме онлайн

В программе «Налогоплательщик ЮЛ»

1. Устанавливаете соответствующий налоговый период, например:

2. Заходите в соответствующий раздел документов:

3. Нажимаете кнопку «Загрузить»

4. В открывшемся окне вводите путь, куда был выгружен файл 6NDFL.XML из «Фабиуса»

( это та же самая директория, куда выгружались файлы 2-НДФЛ )

либо выберите ее, нажав клавишу справа поля с указанием пути, затем нажимайте кнопку «Продолжить»:

5. Встаете на файл «6NDFL» и нажимаете «Продолжить»

На следующей форме нажимаете тоже «Продолжить», затем «Готово»

Должна появиться строка с формой:

Форму можно открыть для просмотра, редактирования и печати двойным кликом мыши, либо по Enter,

либо нажав кнопку

Далее, ее можно выгрузить для отправки в Налоговую по кнопке

Бланк 6 НДФЛ скачать бесплатно

Далее, нажимайте Ctrl+F6. Первым, будет задан вопрос, хотите ли вы сформировать справку по «Документам на выплату зарплаты»? Это специальный документ, в котором есть возможность расписать для всех выплат, что конкретно платили, какая была сумма дохода, НДФЛ, даты получения дохода, удержания НДФЛ и т.д. Настоятельно советуем заполнять этот документ и формировать 6-НДФЛ по нему. В противном случае, если отказаться от формирования по «Документам на выплату зарплаты», формироваться справка будет по результатам анализа фактических документов на выплату зарплаты, отпускных, больничных и т.п.

После этого будет задан вопрос о выборе сотрудников для данного документа (всех, по выбранным подразделениям, по коду аналитики налоговой инспекции).

Для заполнения удержанной суммы НДФЛ в разделе 1 (строка 70) программа попросит указать последнюю справку по тем сотрудникам, которых заполняете в текущей справке.

В случае, если справка формируется не по «Документу на выплату зарплаты», а по фактическим выплатам, программа спросит, следует ли включать в справку данные о зарплате последнего месяца отчетного квартала, выплаченной в следующем квартале (т.е. мартовскую зарплату, выплаченную в апреле, июньскую — выплаченную в июле и т.д.), а также были ли включены такие данные в справку прошлого квартала. Если выплаты следующего месяца не были включены в предыдущую справку, то программа добавит в отчет недостающие данные по доходам предыдущего квартала. Если справка формируется по «Документу на выплату зарплаты», то второй раздел заполняется исключительно по выплатам, произведенным в три месяца отчетного квартала.

После этого раздел 1 справки (общие показатели) можно посмотреть по Ctrl+F1, раздел 2 — по Ctrl+F2

Итоги из первого раздела по всем ставкам отображаются по Ctrl+F3

По клавише Ctrl+F5 выгружается файл для программы «Налогоплательщик ЮЛ»

Общая информация про 6-НДФЛ

Этот отчет сдают все ИП и организации, которые выплачивают доходы физическим лицам: заработную плату сотрудникам, по договорам гражданско-правового характера за услуги, дивиденды учредителям, беспроцентные займы физическим лицам и т.д.

Форма 6-НДФЛ аккумулирует данные обо всех выплаченных доходах и удержанном налоге за весь отчетный период и за последние 3 месяца.

Сроки сдачи:

• за первый квартал – до 30 апреля;
• за полугодие – до 31 июля;
• за 9 месяцев – до 31 октября;
• за год – до 1 апреля следующего за отчетным года.

Если у компании есть обособленные подразделения, необходимо по каждому из них сдавать отдельный отчет, даже если они относятся к одной ИФНС.

ООО на ЕНВД, ИП на ЕНВД или патенте сдают форму по месту регистрации в качестве плательщика единого налога на вмененный доход или в качестве постановки на учет по ПСН.

С отчетности за 2017 год введена новая форма, утвержденная приказом № ММВ-7-11/18 от 17.01.2018.

Заполнение титульного листа 6-НДФЛ

Чтобы создать в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3, регламентированный отчет 6-НДФЛ, нам потребуется перейти в раздел »Отчетность, справки» – «1С-Отчетность» –«Создать» – «Виды отчетов» и выбрать в разделе «Отчетность по физлицам» – «6-НДФЛ».

Начнем с титульного раздела этого отчета. Здесь заполняются поля с запретом на редактирование, такие как: «ИНН», «КПП», «Период представления (код)», «Налоговый период (год)», и полей с возможностью редактирования, они подсвечены желтым цветом: «Номер корректировки», «Предоставляется в налоговый орган (код)», «по месту нахождения (учета) (код)», «Код по ОКТМО».

Данные для этого раздела берутся программой из справочника «Организации» (раздел «Настройка» – «Предприятие» – «Организации»).

Если ячейки с какими-либо сведениями о налоговом агенте не заполнены и их невозможно заполнить вручную (ячейки, невыделенные желтым цветом), это означает, что в базе не введены соответствующие данные. Тогда следует добавить нужные сведения в справочники, а в отчете в правом верхнем углу нажать на кнопку «Еще» – «Обновить».

Отдельно стоит выделить поле «Дата подписи», в котором указывается дата подписи отчета (по умолчанию это текущая дата компьютера).

Если на дату заполнение отчета остался неудержанный налог, то программа подтянет эту сумму в строку 080 раздела 1 6-НДФЛ.

Как проверить форму 6-ндфл

Это информация касательно:

• размера доходов персонала;
• предоставленных вычетов;
• числа физлиц-налогоплательщиков;
• величин исчисленного, удержанного и направленного в казну налога.

Во втором разделе отражаются данные за последние три месяца. Здесь указываются даты перечисления трудовых доходов работникам и выплаты налога в бюджет.

Образец формы 6 НДФЛ с 2017 года Как проверяется отчет? Готовые формы, представленные компаниями и предпринимателями, проходят в ИФНС автоматическую проверку. Для этого значения в разных графах проверяются на соответствие контрольным показателям, предписанным законодательно. Порядок проверки регламентирован официальным письмом ФНС №БС-4-11/3852@, принятым 10 марта 16 г.

Расчет по форме 6-НДФЛ (бланк и образец заполнения в 2018 году)

НДФЛ сложить значения из ячеек 40.

• В декларации 2 (признак 1) сложить итоги поля «Сумма налога начисленная» в отношении физических лиц.
• Сведения в отношении начисленного налога из отчетов 6 и 2 должны совпадать.
• Алгоритм проверки не удержанного налога

1. В расчете 6 берут сведения из графы 80.
2. В отчете 2 (признак 1) сложить по физическим лицам значение в поле «Сумма налога, не удержанная НА».
3. Соблюдайте равенство этих показателей из обоих отчетов.

Алгоритм проверки количества физических лиц, которым начислен доход

1. В декларации 6 взять сведения по строке 60.
2. Посчитать количество отчетов 2 (признак 1).
3. Сведения будут равны.

Прошла камеральная проверка: дальнейшие действия юр лица Если камеральная проверка прошла, и к форме 6 НДФЛ вопросов не было, налоговики юр лицо об этом не уведомляют.

Настройка Универсального отчета

Универсальный отчет в программе расположен в разделе Отчеты — Стандартные отчеты — Универсальный отчет.

Заполнение шапки отчета

В шапке отчета укажите:

• Период — период составления отчета;
• Регистр накопления — тип источника данных;
• Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ — наименование регистра, в котором хранятся данные расчетов налогоплательщиков по НДФЛ;
• Основные данные — данные регистра Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.

Настройка отчета

Откройте настройку отчета по кнопке Настройки. Выберите Вид — Расширенный.

Для отчета Проверка заполнения части 2 6-НДФЛ заполним вкладки:

• Отборы;
• Поля и сортировки;
• Структура.

Вкладка Отборы

На вкладке Отборы по кнопке Добавить отбор укажите период получения дохода, например, за 1 кв. 2019:

• 1-я строка:
• 2-я строка:
• 3-я строка:

По кнопке Показать выберите команду показывать В шапке отчета.

Заполненная вкладка Отборы выглядит следующим образом:

Вкладка Поля и сортировки

На вкладке Поля и сортировки дополнительно к выставленным по умолчанию показателям по кнопке Добавить установите следующие показатели:

• Регистратор;
• Учитывать выплаченный доход в 6-НДФЛ;
• Срок перечисления;
• Крайний срок уплаты;
• Сумма выплаченного дохода.

Используя стрелки «вверх» и «вниз», расположите поля в порядке следования. Для более компактной формы отчета оставьте флажки только на следующих показателях:

• Вид дохода;
• Ставка налогообложения резидента;
• Регистратор;
• Учитывать выплаченный доход в 6-НДФЛ;
• Срок перечисления;
• Крайний срок уплаты;
• Сумма выплаченного дохода;
• Сумма.

В окне Сортировки по кнопке Добавить укажите систему упорядочивания данных в отчете:

• Дата получения дохода — По возрастанию;
• Физическое лицо — По возрастанию.

Вкладка Структура

Исходная структура отчета содержит только детальные записи. Для построения собственной структуры отчета удалите настройку, заданную по умолчанию, по кнопке Удалить.

По кнопке Добавить задайте группируемые поля, как показано на рисунке.

Заполнение 6-НДФЛ онлайн в сервисе «Моё дело»

Отчет формируется пошагово с помощью электронного мастера.

Шаг 1.

Пользователь видит на экране сроки и условия сдачи отчета.

Шаг 2.

На экране отображаются данные о количестве физических лиц, которые получали доход в отчетном периоде, и реквизиты налогового агента.

На этом этапе пользователь выбирает тип отчета (первичный или корректировочный) и код по месту нахождения, а также заполняет коды ОКТМО и ИФНС.

Шаг 3.

Здесь система покажет, исходя из каких данных по каждому сотруднику формируются те или иные строки расчета. Есть возможность выделить сотрудников, которые работают в головной организации либо в обособленном подразделении.

• код дохода для целей НДФЛ;
• дата фактического получения дохода. Например, для заработной платы это последний день месяца, за который был начислен доход. По большинству других выплат (больничные, дивиденды, отпускные) – это дата фактической выплаты.
• сумма дохода до вычета НДФЛ;
• дата удержания налога на доходы физических лиц;
• сумма удержанного налога;
• срок, в который по законодательству налог должен быть перечислен в бюджет. Как правило, это следующий день после выплаты дохода сотруднику. Но по таким начислениям, как отпускные или больничные, будет стоять последний день месяца, в котором они выплачены.

При необходимости значения этих строк можно отредактировать, но эти значения отображаются автоматически их тех данных, которые пользователь отразил в разделе «Зарплата» и «Деньги».

Шаг 4.

Этот раздел содержит даты и суммы дохода и удержанного НДФЛ.

В этой части содержится информация только по операциям, которые приходятся на последние три месяца отчетного периода. Она будет отображаться в разделе 2 уже готового отчета 6-НДФЛ за соответствующий квартал.

Шаг 5.

Здесь отражены показатели первого раздела уже готового отчета 6-НДФЛ: выплаты, вычеты и налог за весь период с начала отчетного года. Доходы по разным ставкам указываются отдельно.

Шаг 6.

Здесь пользователь может выбрать способ отправки отчета. Исходя из выбранного способа, сервис дает инструкции по дальнейшим действиям.

Подготовленный отчет можно просмотреть, сохранить, распечатать или отправить в налоговую инспекцию в электронном виде.

Напоминаем, что в электронном виде по НДФЛ должны отчитываться все работодатели, которые подают сведения на 25 и более человек. В сервисе «Моё дело» вы сможете бесплатно оформить электронную подпись и отправлять из личного кабинета любые отчеты.

Между отчетами 2-НДФЛ и 6-НДФЛ действуют строгие контрольные соотношения. Как проверить 6-НДФЛ, чтобы не было несоответствий? Сервис все проверит сам. Мы учли контрольные соотношения и справки 2-НДФЛ формируются на основании мастера 6-НДФЛ. Вы все сделаете правильно, и у налоговой инспекции не будет повода придраться.

С помощью электронного мастера вы быстро и правильно заполните любой другой отчет и отправите его в нужную инстанцию.

Зарегистрируйтесь в нашей интернет-бухгалтерии – и получите надежного и умного помощника, который заменит вам бухгалтера и кадровика.

Tester

Взаимоувязка показателей внутри формы Инспекторы обращают внимание на несколько строк формы. Покажем, что проверить при отправке отчета, записав контрольные соотношения в виде формул

Верно: строка 020 = строка 030. Если данные соответствуют формуле, значит, можно смело сдавать отчет в ФНС. Ошибка: строка 020

• Дата, указанная в 120-й строке, должна соответствовать прописанным в законодательстве срокам уплаты НДФЛ
• Если наблюдаются разночтения, возможно два варианта: бухгалтер допустил техническую ошибку, указав не ту дату, или подоходный налог был перечислен в бюджет позже, чем того требует НК РФ. Проверка формы 6-НДФЛ на наличие междокументных ошибок Проверяя правильность заполнения 6-НДФЛ, налоговики не ограничиваются изучением соотношений между показателями граф внутри документа. Они сопоставляют величины со значениями, указанными в других отчетных формах: 2-НДФЛ (с признаком1) и приложении к декларации по налогу на прибыль. При выявлении ошибок у бухгалтера запросят уточнения или дополнительные документы. Чтобы избежать хлопот, можно произвести контроль самостоятельно.

Общие требования по заполнению 6-НДФЛ

Чтобы снизить вероятность ошибки при заполнении 6-НДФЛ, необходимо обратиться к Инструкции по заполнению формы 6-НДФЛ, которую можно найти в приказе ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@ . К общим требованиям по заполнению формы 6-НДФЛ, в частности, относятся:

• заполнение текстовых и числовых полей Расчета слева направо, начиная с крайней левой ячейки;
• проставление прочерков в незаполненных ячейках, при этом в незаполненных ячейках для суммовых показателей указывается ноль в крайней левой ячейке, остальные ячейки прочеркиваются;
• запрет на двустороннюю печать Расчета на бумажном носителе;
• использование чернил черного, фиолетового или синего цвета;
• при подготовке Расчета на компьютере и последующей распечатке прочерки можно не ставить, при этом должен использоваться шрифт Courier New высотой 16 — 18 пунктов.

Ответственность

Для налоговых агентов предусмотрены следующие типы наказаний:

• несвоевременная сдача отчетности по НДФЛ грозит налогоплательщику штрафом в 1000 рублей. Штраф начисляется за каждый полный или неполный месяц задержки отчета (п. 1.2 ст. 126 НК РФ);
• при представлении отчета по НДФЛ через 10 дней после установленного срока ИФНС может заблокировать в банке счет организации или ИП (п. 3 ст. 76 НК РФ);
• за недостоверные сведения в форме 6-НДФЛ фирма заплатит 500 рублей (ст. 126.1 НК РФ);
• нарушив порядок представления отчета в электронной форме, компания будет оштрафована. Штраф составит 200 рублей.

3 ЭТАП . Формирование нового расчета 6-НДФЛ, выгрузка на диск и печать на принтере

Для создания нового расчета 6-НДФЛ, его выгрузки и вывода на печать выберите в меню пункт “Операции — Список справок текущего налогового агента — Выгрузить данные на диск” или нажмите кнопку “F2” на клавиатуре. В появившемся окне выберите “Получатель отчета” – “ИФНС”, “Форма отчета” – “Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом за для ИФНС (6-НДФЛ)”:

Если в базе данных уже имеются расчеты 6-НДФЛ, которые были сформированы для выбранного отчетного периода ранее, программа предложит выбрать один из них, либо сформировать новый:

В случае создания нового расчета программа автоматически сформирует его на основе данных из раздела 6-НДФЛ, имеющихся в справках о доходах.

В соответствии с письмом ФНС России от 12.02.2016 № БС-3-11/553@ «По вопросу заполнения формы 6-НДФЛ» раздел 1 расчета заполняется нарастающим итогом за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год,
а в разделе 2 расчета за соответствующий отчетный период отражаются только те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода. В случае если налоговый агент производит операцию в одном отчетном периоде, а завершает ее в другом отчетном периоде, данная операция отражается в том отчетном периоде, в котором завершена. Т.е. попадает операция в раздел 2 или нет зависит от того, относится ли дата перечисления налога к последним трем месяцам отчетного периода. Если дата перечисления налога попадает на следующий отчетный период, налоговый агент вправе не отражать данную операцию в разделе 2, а включить ее в расчет за следующий квартал.

После формирования расчета на экране появится отчет о справках физических лиц, на основе которого он был сформирован. Этот отчет не предназначен для передачи в налоговый орган, а служит лишь для выявления каких-либо несоответствий в суммах и помощи в поиске других ошибок.

Сформированный (или выбранный из сформированных ранее) расчет появляется на экране:

В этой форме необходимо заполнить и исправить в случае необходимости всю отображенную информацию

Особое внимание уделите проверке и исправлению дат получения дохода, удержания/перечисления налога, а также суммовым показателям. После проверки и исправления данных в расчете нажмите кнопку “ОК” для его сохранения

Далее программа предложит выгрузить расчет 6-НДФЛ в XML-файл, предназначенный для передачи в налоговый орган. Укажите диск и папку для сохранения расчета и нажмите кнопку “Сохранить”:

После успешного сохранения файла с отчетом на диске программа сообщит об этом, а также выведет на экран печатную форму расчета, которую можно распечатать на принтере:

При численности сотрудников от 25 человек и более передавать расчеты 6-НДФЛ в налоговые органы налоговый агент обязан только в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи. Если же физических лиц меньше, расчет можно сдавать на бумаге.

Как проверить 6-ндфл на ошибки?

• Показатель по 40-й строке ежеквартального отчета по выбранной ставке должен быть равен общей рассчитанной сумме налога по всем справкам 2-НДФЛ
• Если равенство не достигается, необходимо проверить правильность формулы исчисления налоговой базы для конкретной ставки, полноту отражения доходов и вычетов, наличие «лишних» величин, присутствие в расчетах ошибок, в том числе арифметических.

1. Количество работников, получавших доходы в отчетном периоде (строка 60), должно совпадать с числом справок 2-НДФЛ, переданных в НДФЛ

Если имеют место разночтения, нужно проверить, верно ли рассчитано число сотрудников, нет ли пропусков и дублей.