Норма обязательных резервов
Норма обязательного резервирования является одним из основных инструментов денежно-кредитной политики государства и представляет собой долю привлеченных коммерческих банком средств, которые должны храниться на счету в ЦБ. Такая мера позволяет гарантировать надежное выполнение обязательств КБ перед клиентами, даже если финансовое положение банка достаточно шаткое. Именно обязательное резервирование позволяет ЦБ страховать вклады клиентов.
Другая задача обязательного резервирования – влиять на количество выдаваемых КБ кредитов и эмиссию безналичных долговых денег, а, следовательно, и на общую инфляцию национальной валюты. Даже самое незначительное увеличение нормы резервирования приводит к резкому снижению активности коммерческих банков.
Изменение показателя нормы резервирования очень болезненно для банков, главным образом потому что финансовые учреждения имеют достаточно громоздкую организационную структуру, на перестройку которой могут уйти месяцы. Другой аспект: при отчислении резерва в ЦБ банк вынужден платить налог государству, а это деньги, которые, увы, уходят безвозвратно.
Как банки реагируют на изменение нормы резервирования?
При повышении нормы резервирования банку приходится искать дополнительные деньги, чтобы гарантировать себе финансовую устойчивость.
Основных источников денег два: национальный банк, у которого берется кредит, либо собственные акции, которые продаются. Как результат, падает общая ликвидность.
При снижении норм резервирования, напротив, высвобождаются средства, которые идут на погашение текущей задолженности, что повышает ликвидность.
Страдают от повышения норм не только сами КБ, но и их клиенты. Банки чаще всего реагируют на ужесточающиеся правила ЦБ повышением процентных ставок – в результате за все платит клиент.
Какова величина нормы резервирования?
Норма резервирования в РФ с 2013 года составляет 4,25%.
Оказывают влияние на норму резервирования вид депозита и размер банка. В обоих случаях зависимость прямо пропорциональна: во-первых, чем выше ликвидность депозита, тем больше норма, во-вторых, чем крупнее банк, тем выше требуемый показатель.
Крупные финансовые учреждения имеют огромное количество клиентов и для того, чтобы неожиданное банкротство такой организации не стало трагедией для вкладчиков, ЦБ стремится саккумулировать на своих счетах как можно больше денег данного КБ.
На норму резервирования влияет также и банковский мультипликатор – зная этот показатель, норму можно рассчитать довольно просто:
Собственно, целью такого мультипликатора и является расчет объема денежной массы, которую способен дополнительно создать банк.
Усреднение обязательных резервов
КБ могут пользоваться механизмом усреднения резервов, то есть формировать сумму резервов способом поддержания среднемесячного остатка на корреспондентских счетах в Банке России.
Если банк испытывает временные финансовые трудности, он имеет возможность потратить часть средств со счета ЦБ, однако, в конце расчетного периода должен довнести средства так, чтобы остаток оказался неизменным.
Возможность пользоваться таким механизмом есть у тех банков, которые имеют хорошую историю взаимоотношений с ЦБ (своевременная выплата штрафов), а также положительную кредитную историю (нет просрочек по кредитам ЦБ). Вот такую диаграмму можно найти на сайте ЦБ cbr.ru:
Порядок депонирования обязательных резервов путем выполнения кредитными организациями обязанности по усреднению обязательных резервов
Право
на усреднение обязательных резервов предоставляется кредитной организации,
отвечающим следующим критериям на дату представления Расчета:
банк
относится к 1, 2 или 3 классификационным группам в соответствии с Указанием
Банка России от 3 апреля 2017 года № 4336-У «Об оценке экономического положения
банков», небанковская кредитная организация — к 1 или 2 классификационным
группам в соответствии с нормативными актами Банка России, устанавливающими
критерии определения финансового состояния небанковских кредитных организаций;
не
имеет неуплаченных недовзноса, штрафа за нарушение обязательных резервных
требований;
не
допустила повторного (второй раз подряд) невыполнения обязанности по усреднению
обязательных резервов;
не
имеет просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по
кредитам Банка России и процентам по ним.
Для
получения права на усреднение обязательных резервов в текущем периоде
усреднения кредитная организация рассчитывает и указывает в Расчете усредненную
величину обязательных резервов.
Сумма
обязательных резервов, подлежащая депонированию в Банке России путем выполнения
кредитной организацией обязанности по усреднению обязательных резервов в
течение периода усреднения обязательных резервов (далее — период усреднения) в
порядке, предусмотренном главой 5 Положения Банка России от 1 декабря 2015 года
№ 507-П, рассчитывается с применением
коэффициента усреднения к нормативной величине обязательных резервов.
График
периодов усреднения на календарный год устанавливается Советом директоров Банка
России и публикуется в «Вестнике Банка России» и на сайте Банка России.
Уполномоченное
учреждение Банка России проверяет соответствие кредитной организации критериям
на дату представления Расчета.
При
соответствии кредитной организации критериям уполномоченное учреждение Банка
России принимает решение о предоставлении кредитной организации права на
усреднение обязательных резервов в периоде усреднения, соответствующем
отчетному периоду, и устанавливает усредненную величину обязательных резервов
по Расчету.
При
несоответствии кредитной организации критериям уполномоченное учреждение Банка
России принимает решение об отказе в предоставлении кредитной организации права
на усреднение обязательных резервов.
Кредитная
организация, получившая право на усреднение обязательных резервов, должна в
течение периода усреднения выполнить обязанность по усреднению обязательных
резервов, а именно поддержать усредненную величину обязательных резервов в
размере не ниже усредненной величины обязательных резервов, установленной по
Расчету на период усреднения.
Фактически
поддержанная кредитной организацией усредненная величина обязательных резервов
рассчитывается исходя из ежедневных остатков денежных средств на
корреспондентских счетах в Банке России.
В
целях расчета фактически поддержанной кредитной организацией усредненной
величины обязательных резервов применяется формула средней арифметической
величины, указанная в пункте 1 приложения 9 к Положению Банка России от 1 декабря 2015 года
№ 507-П.
Кредитная
организация лишается права на усреднение обязательных резервов в текущем
периоде усреднения обязательных резервов в случае повторного (второй раз
подряд) невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов (за
исключением кредитной организации, в отношении которой осуществляются меры по
предупреждению банкротства с участием Банка России).
Кредитная
организация, не получившая право на усреднение обязательных резервов,
осуществляет депонирование обязательных резервов путем их перевода на счет по
учету обязательных резервов в порядке, установленном абзацем вторым пункта 4.4 Положения Банка России от 1 декабря 2015 года
№ 507-П.
Применение коэффициента усреднения
Можно заметить из сказанного выше, что условия применения коэффициента усреднения обязательных резервов более выгодны для кредитной организации, чем работа с только резервами по установленному нормативу.
На открытом корсчете обязательным для организации является поддержание среднего объема обязательного резерва в отчетном периоде. Перечислять средства на особый счет не нужно, значит, они находятся в обороте организации, используются в хозяйственной деятельности. Необходимо лишь отслеживать рассчитанную величину остатка на счете.
В ст. 38 ФЗ-86 от 10/07/02 указано, что размер коэффициента для расчета усредненной величины обязательных резервов может колебаться от 0 до 1, т.е. показатель этот понижающий, позволяющий уменьшить объем обязательного резерва. Очевидно, что такие выгодные условия предоставляются только кредитным организациям, соответствующим определенным требованиям.
Их перечень приведен в Положении №507-П, п. 5.2:
- банк относится к классификационной группе, определенной документами ЦБ РФ и указывающей на его стабильное экономическое положение;
- не имеет задолженностей по штрафам, недовзносам, свидетельствующих о нарушении обязательных резервных требований;
- дважды подряд не нарушала обязанностей по усреднению резервов;
- не имеет просроченных финансовых обязательств перед ЦБ РФ, в том числе кредитных.
Если кредитная организация нарушает установленные резервные требования, допускает недовзнос средств, ЦБ РФ имеет абсолютное право списать с корсчета недостающие средства, а также оштрафовать нарушителя. Сумма резерва при этом рассчитывается по нормативу.
Кредитная организация предоставляет в ЦБ РФ расчет своего резервного фонда. Возможность использования коэффициента усреднения предоставляется после тщательной проверки на соответствие условиям, о которых говорилось ранее.
Указание №5158-У от 31/05/19, определяющее размер нормативов и коэффициентов, содержит такие значения для коэффициента усреднения:
- банки с универсальной лицензией и с базовой лицензией – 0,8;
- небанковские кредитные организации -1,0.
Тезисно
- Обязательное резервирование средств банками, согласно федеральному законодательству, может реализовываться (кроме накопления средства на особых счетах ЦБ РФ) путем открытия корсчета организации в ЦБ РФ.
- Обязанностью организации является поддержание определенного расчетами объема обязательных резервов. При осуществлении этих расчетов применяется коэффициент усреднения.
- Он устанавливается документами ЦБ РФ на определенный период исходя из экономической ситуации в стране. Действующие коэффициенты усреднения обязательных резервов – 0,8 и 1,0, соответственно, для банков и иных кредитных организаций.
ВЫВОД
На основании выше приведённых выдержек из нормативных актов ЦБ РФ, при допуске того что между Человеком и РОСТОВЩИКОМ, всё же существуют договорные отношения о которых утверждает РОСТОВЩИК, то:
1. РОСТОВЩИК утратил права требования по данным кредитным отношениям, на основании выше изложенных императивных локальных нормативных актов ЦБ РФ обязывающих РОСТОВЩИКА передать права требования по спорному кредитному договору в качестве обеспечения для получения заёмных средств у ЦБ РФ с тем чтобы иметь возможность завершить сделку МЕНЫ.
2. РОСТОВЩИК утратил права требования по данным кредитным отношениям в следствии того, что сделка завершена фактом мены долговыми обязательствами ЦБ РФ на долговое обязательство Человека — ВЕКСЕЛЬ, при его наличии.
