Каков порядок нумерации авансовых отчетов

Порядок составления авансовых отчетов. Общая система налогообложения (ОСНО)

Как пронумеровать страницы в Word для Windows

Как добавить обычную нумерацию

1. Нажмите «Вставка» → «Номер страницы» и выберите положение: вверху, внизу или на полях.

2. Если вы не хотите, чтобы номер отображался на первой странице, включите опцию «Особый колонтитул для первой страницы».

3. Если вам нужно, чтобы нумерация начиналась на второй странице не с двойки, а с единицы, кликните «Номер страницы» → «Формат номеров страницы» и в пункте «Нумерация страниц» выберите «начать с 0».

4. Чтобы закрыть окно колонтитулов, нажмите клавишу Esc или кликните дважды по странице.

Как добавить двойную нумерацию

Допустим, вам нужна сквозная нумерация для всего документа вверху и отдельная для каждого раздела внизу. Или наоборот.

Обычным способом сделать это не получится, так как Word по умолчанию синхронизирует номера в верхней и нижней частях страницы. Чтобы обнулить нумерацию в каждом разделе, придётся использовать специальную формулу.

1. Проставьте обычную нумерацию в верхней и нижней частях страницы по вышеприведённой инструкции.

2. Разбейте документ на разделы. Для этого поставьте курсор в месте, где должен заканчиваться первый раздел, и кликните «Макет» → «Разрывы» → «Следующая страница». Это отделит первый раздел от остальной части документа. Затем отделите таким же образом другие разделы.

3. Разорвите связь в номерах страниц разных разделов. Для этого откройте первую страницу второго раздела и дважды кликните по нумерации, которую вам нужно начать заново (в нашем примере она внизу). В меню отключите опцию «Как в предыдущем разделе».

Сквозную нумерацию на противоположной стороне страницы оставьте без изменений.

4. Вызовите формулу текущей нумерации: выделите номер и нажмите Shift + F9 и сразу Ctrl + F9. Если вы всё сделали правильно, вместо номера страницы отобразится формула {{PAGE \* MERGEFORMAT}}. Если комбинация Shift + F9 не работает, попробуйте Alt + F9.

5. Теперь сбросьте нумерацию с помощью формулы. Для этого между левыми фигурными скобками вставьте символ равенства, а между правыми — минус и число, которое на 1 меньше текущего номера страницы.

К примеру, если номер 6, у вас должно получиться {={PAGE \* MERGEFORMAT}-5}.

6. Преобразуйте формулу обратно в число: выделите её и нажмите F9. На месте номера страницы раздела отобразится 1, при этом сквозная нумерация останется нетронутой.

7. Повторите пункты 3–6 для всех последующих разделов документа.

Перенумерация с помощью Экспресс-проверки ведения учета

Данная обработка для перенумерации документов 1С находится в разделе «Отчеты». Далее ищем раздел «Анализ учета» и переходим в «Экспресс – проверка». Появится следующее окно:

Устанавливаем нужный период и нажимаем кнопку «Выполнить проверку».

В случае, если в каком то разделе учета будут обнаружены ошибки, как обычно, это будет подсвечено красным.

В данной конфигурации мы специально создали несколько ошибочных ситуаций, для наглядности:

Как видим, у нас нарушена нумерация документов. И как написано, программа 1С 8.3 предлагает автоматически это исправить. Жмем на выделенную ссылку:

И прекрасно видим, что нумерация действительно нарушена, и программа предлагает у последней счет-фактуры заменить номер четыре на номер три.

Обратите внимание, что есть возможность установить начальный номер для заданного периода. Это означает, что если нам нужно начать с номера 123, то именно так и произойдет

Это актуально, когда перенумерация происходит не с начала года.

Заметим! Перенумерация проведенных документов требует перепроведение этих документов. Поэтому процесс может занять длительное время. Кроме того, при перенумерации учитываются префиксы. Уточните, не менялись ли они.

Нажимаем «Продолжить», и начнется процесс перенумерации.

Номера идут не по порядку: накажут ли продавца

Ошибки случаются у всех, и нарушение нумерации счетов-фактур, увы, не редкость. Наиболее часто встречаются пропуски номеров или несоблюдение хронологии (у более позднего по дате счета-фактуры номер меньше, чем у предыдущих, или наоборот). Задвоение — случай более редкий, т. к. в основном все работают с бухгалтерскими программами и присвоить один номер разным документам попросту не позволяет ПО.

Привести нарушенную нумерацию в хронологический порядок чрезвычайно сложно, поскольку в результате перетасовки счетов-фактур «поползут» номера более поздних документов, которые уже переданы покупателям. Поэтому встает вопрос: а надо ли это делать?

Отвечаем: необязательно, т. к. ответственности за нарушение правил нумерации счетов-фактур для продавца налоговое законодательство не предусматривает. В ст. 120 НК РФ говорится о штрафе за отсутствие счетов-фактур, но применить ее к ситуации с «выпавшими» номерами нельзя. Говорить об отсутствии счетов-фактур можно лишь тогда, когда есть обязанность по их выставлению, но она не выполнена, — пропуск номера сюда не относится. Однако все это не означает, что правило единой хронологии можно игнорировать.

Нумерация Авнсовых отчетов: СРОЧНО

ЛО сказал(-а): 27.12.2002 19:40

Если только за нумерацию то, думаю. что ничего не грозит. Часто бывало пропускала номера или более поздний номер шел с более ранней датой. При проверке на это внимания не обращали. А кто поверяет и какая касса (я про рублевую).

СВ сказал(-а): 27.12.2002 19:51

svet сказал(-а): 28.12.2002 21:37

Lady Boss сказал(-а): 30.12.2002 09:46

Lady Boss сказал(-а): 30.12.2002 09:47

svet сказал(-а): 30.12.2002 10:39

stas сказал(-а): 30.12.2002 12:38

ЛО сказал(-а): 30.12.2002 22:58

Еще авансовые отчеты любят проверять налоговики при проверке подоходного налога, проверяют «качество» документов, подтверждающих произведенные расходы и соблюдение сроков по отчету за выданные суммы. Если у вас по приказу сотрудник должен отчитаться в течение месяца, а ходит с деньгами год — могут посчитать это его доходом с вытекающим отсюда НДФЛ.

Виды документов для авансового отчета

Для предприятия важно обоснованно списать потраченные средства на расходы. Цели разные – и документы нужны разные

Используется при покупке товаров в магазине или услуг в специализированных организациях (медицинские центры, гостиницы и т.п.). Его можно считать первичным документом, если он содержит обязательные для первичных документов реквизиты:

  1. Дата (число, месяц, год) составления;
  2. Название документа;
  3. Содержание операции (полный перечень приобретенных товаров (работ, услуг) по их номенклатуре);
  4. Должность, фамилия, инициалы и подпись продавца.
  5. Количество и цена каждого наименования, а также сумма покупки;
  6. Полное наименование продавца;

Такой кассовый чек оправдывает трату денег подотчетным лицом и дает основание включить эту сумму в затраты предприятия.

Если в кассовом чеке нет конкретного перечня покупок, а указано что-то обобщенное «канцтовары», «медикаменты», «услуги», то этого документа для отчета недостаточно.

Как восстановить хронологическую нумерацию счетов-фактур и кассовых документов в 1С 8.3

В 1С 8.3 существует возможность автоматически восстановить хронологическую нумерацию входящих и исходящих документов в сервисе :

Данный сервис в 1С 8.3 позволяет в любое время производить проверку учета по некоторым положениям законодательства и встроенным алгоритмам работы программы. Экспресс-проверка в 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) выполняет анализ учета в следующих направлениях:

  • Положения учетной политики – проверка соблюдения общих положений учетной политики;
  • Анализ состояния бухгалтерского учета – контроль баланса бухгалтерских счетов и выявление технических ошибок учета с целью подготовки данных для формирования документов внешней отчетности;
  • Операции по кассе – проверка правильности ведения кассовых операций;
  • Ведение книги продаж по НДС – проверка правильности отражения операций, связанных с ведением книги продаж;
  • Ведение книги покупок по НДС – проверка правильности отражения операций, связанных с ведением книги покупок.

Для контроля нумерации документов в 1С 8.3 необходимо перейти в настройки Экспресс-проверки:

В открывшемся окне настроек снимаем галочки со всех разделов учета, так как программа 1С 8.3 может проверить правильность нумерации только кассовых документов и счетов-фактур выданных:

Открываем «плюсиками» раздел Операции по кассе и отмечаем галочками только соблюдение нумерации документов:

Открываем «плюсиками» раздел Ведение книги продаж по налогу на добавленную стоимость и отмечаем галочками только соблюдение нумерации документов:

После этого нажимаем кнопку Выполнить проверку. По окончании проверки программа 1С 8.3 покажет:

  • Предмет контроля;
  • Результат проверки;
  • В случае наличия ошибок – возможные причины их возникновения и рекомендации по устранению ошибок:

При проверке кассовых документов, а также книги покупок и книги продаж по НДС, программа 1С 8.3 проверяет хронологию проведения документов и может предложить исправить нумерацию документов. В разделе Рекомендации можно увидеть предложение по устранению данной ошибки – Автоматическая перенумерация документов. Помимо этого, в детальном отчете об ошибках видим список документов, в которых была нарушена хронология проведения документов.

Обратившись к сервису перенумерации, программа 1С 8.3 предупреждает о том, что возможно несовпадение номеров выданных документов и тех, что будут в учете. Также здесь можно выбрать – с какого номера начать перенумерацию и какие новые номера документов будут в учете:

Для удобства в сервисе Перенумерация есть возможность распечатать тот или иной документ, номер которого будет исправлен. Либо реестр документов со старыми номерами для сверки учета после выполнения перенумерации:

После того, как получено согласие пользователя о перенумерации, программа 1С 8.3 выполнит ее. Далее появится информационное окно, в котором отразится список перенумерованных документов с указанием нового и старого номера, а также появится возможность распечатать документы с новыми номерами из Экспресс-проверки или их реестр:

Таким же образом можно восстановить нумерации выданных счетов-фактур:

После завершения операции перенумерации счетов-фактур выданных, программа 1С 8.3 выдаст информационное сообщение, в котором укажет новые и старые номера выданных счетов-фактур, а также появится возможность распечатать счета-фактуры с новыми номерами или реестр:

Чтобы ошибка о корректности номеров документов ушла из окна Экспресс-проверки, необходимо закрыть окно перенумерации и повторно провести проверку учета:

Как в программе 1С 8.3 поправить нумерацию документов?

Что делать если в 1С 8.3 или 8.2 сбилась нумерация документов? В «1С Бухгалтерии предприятия 3.0» есть штатное средство для данной операции. Это функция «Экспресс-проверка ведения учета».

Но, к сожалению, она делает проверку на правильность нумерации только по кассовым документам (ПКО и РКО) и по счетам-фактурам.

Данная статья рассматривает:

  • встроенные средства
  • и поэтапно создать простенькую обработку для перенумерации других документов

Перед любыми действиями в базе данных обязательно сделайте резервную копию.

Авансовый отчет: приложение документов на отдельных листах

Вопрос Здравствуйте!

Главное, чтобы в документе были предусмотрены . Какую бы форму вы ни использовали, сначала ее приказом к учетной политике.* Такой порядок следует из указания Банка России от 11 марта 2014 г.

Документы подтверждающие (чеки) мы приклеиваем к листам А4. Вопрос: Можем ли мы написать 38 документов на 7 листах?

или нужно писать 38 документов на 38 листах вне зависимости от того как оформили отчет? Просим прислать инструкцию по заполнению расходного кассового ордера к авансовому отчету.

ВНИМАНИЕ. деньги выдаются всегда как перерасход

Сотрудник тратит собственные средства в производственных целях.

которые потом возмещает работодатель. Ответ Постановление Госкомстата РФ от 01.08.2001 N 55

не содержит рекомендаций по заполнению данной строки, поэтому по нашему мнению оба варианта верны.

В приложении Вы найдете образцы заполнения форм АО-1 и КО-1 для Вашего случая.

  • (78 kB)
  • (79 kB)
  • (50 kB)
  • (73 kB)
  • (45 kB)
  1. Добрый день.

    Мы ваш клиент. Договор 49825.

    Два связанных вопроса. Корпоративная карта выпущена непосредственно к расчетному счету Работник снял наличные деньги в банкомате и внес их в кассу организации.….

  2. Какой минимальный пакет документов (инструкция, нормативные акты, положения и т.д.) должен присутствовать в компании в части кадровой документации и охраны труда? (Штат 14 человек) В организации должны оформляться….
  3. Как учесть оплату товаров (работ, услуг) третьим лицом?

Как исправить нумерацию исходящих документов в 1С 8.3

Что касается исходящих документов, то программа 1С 8.3 при их создании сама присваивает им номер:

Автоматически проставленный номер пользователи видят после записи или проведения документа:

При попытке исправления номера документа программа 1С 8.3 выдаст информационное предупреждение об автоматической нумерации исходящих документов:

Необходимость исправлять номера исходящих документов возникает в случае нарушения хронологии занесения данных в базу 1С 8.3.

Если в учете произошла такая ситуация, то исправление нумерации может привести к некоторым сложностям, так как в случае ручной корректировки номера исходящего документа может сбиться последовательная автоматическая нумерация в базе 1С 8.3. Помимо этого, если исходящий документ уже подписан и находится у покупателя, то учетные данные в программе 1С 8.3 будут отличаться от выданных первичных документов.

Для программистов: создание обработки 1С для перенумерации других документов

Для наших опытов выберем документ «Реализация (акты, накладные)».

Создадим новую внешнюю обработку и добавим на форму следующие реквизиты:

  • ДатаНачала
  • ДатаОкончания
  • НачальныйНомер
  • Организация

Реквизит «Организация» следует добавлять только в случае, если учет ведется по нескольким организациям в одной информационной базе. В ином случае достаточно добавить реквизит «Префикс». Запрос в этом случае будет немного попроще. Вот что получилось:

И так, создаем команду на клиенте. Так как запросы выполняются на сервере, то в этой команде будет только вызов серверной процедуры, например, «ВыполнитьНаСервере()».

Запрос = Новый Запрос;

Запрос.Текст =

“ВЫБРАТЬ
| РеализацияТоваровУслуг.Ссылка,
| РеализацияТоваровУслуг.Организация.Префикс
|ИЗ
| Документ.РеализацияТоваровУслуг КАК РеализацияТоваровУслуг
|ГДЕ
| РеализацияТоваровУслуг.Организация.Ссылка = &Организация
| И РеализацияТоваровУслуг.Дата МЕЖДУ &ДатаНачала И &ДатаОкончания”;

Запрос.УстановитьПараметр(“ДатаНачала”, НачалоДня(ЭтаФорма.ДатаНачала));
Запрос.УстановитьПараметр(“ДатаОкончания”, КонецДня(ЭтаФорма.ДатаОкончания));
Запрос.УстановитьПараметр(“Организация”, ЭтаФорма.Организация);
РезЗапроса = Запрос.Выполнить();
ВыборкаДетЗаписи = РезЗапроса.Выбрать();

Теперь в цикле пробежимся по результату выборки и перенумеруем документы:

НачНомер = ЭтаФорма.НачальныйНомер;

Пока ВыборкаДетЗаписи.Следующий() Цикл

Префикс = ВыборкаДетЗаписи.ОрганизацияПрефикс;
ДокОбъект = ВыборкаДетЗаписи.Ссылка.ПолучитьОбъект();

ДокОбъект.Номер = Префикс + Прав(“000000000000000000” + НачНомер, 11 – СтрДлина(Префикс));

НачНомер = НачНомер + 1;
Попытка

Если ДокОбъект.Проведен Тогда

ДокОбъект.Записать(РежимЗаписиДокумента.Проведение);

Иначе

ДокОбъект.Записать(РежимЗаписиДокумента.Запись);

КонецЕсли;

Исключение

Сообщить(ОписаниеОшибки());

КонецПопытки

КонецЦикла;

Естественно, это упрощенный пример того, как можно перенумеровать документы. При желании здесь можно добавить выбор других видов документов, а так же организовать перенумерацию кодов справочников.

Вот какая ужасная нумерация была до запуска обработки:

После запуска обработки нумерация выровнялась:

По материалам: programmist1s.ru

Необходимо вывести на печать кассовую книгу, а в базе бардак? Сбилась нумерация и нужно перенумеровать справочники или документы за период по определенной организации? Делать это вручную долго и утомительно, к тому же легко допустить ошибку.

Использовать стандартную обработку “Универсальный подбор и обработка объектов” для этих целей не лучшее решение. Очень уж она громоздкая и неудобная для бухгалтеров.

Поэтому я написал свою обработку на основе стандартной. Очень простая в использовании, позволяет выбрать организацию, период и вид документов(справочников) для перенумерации. Остается указать начальный номер и нажать кнопку “Выполнить”.

Внимание!
В тройке приходный ордер называется “Поступление наличных”, а расходный – “Выдача наличных”.

Скачать для тройки

Важно#1!
Если при открытии обработки возникнет ошибка “Нарушение прав доступа
” – о том, что нужно делать.

Важно#2!
При возникновении любой другой ошибки
после открытия или в процессе работы обработки – следуйте .
Полезно!

Скачать для двойки

Полезно!

Для 1С:Бухгалтерия 7.7

Обработка не моя, найдена на просторах интернета. Если найдётся автор – с удовольствием укажу его здесь.

Скачать для семёрки

Обычно в 1С Предприятии нумерация новых документов, в том числе и счетов-фактур, осуществляется автоматически. Тем не менее, иногда требуется изменить созданные программой номера. В этой небольшой статье я покажу вам, как исправить нумерацию счетов фактур в 1С на примере конфигурации “Бухгалтерия предприятия”. Для большей ясности приведу два примера — для версии 8.2 и версии 8.3.

Авансовый отчет: какие документы собрать и оформить подотчетнику

Подотчетные суммы должны расходоваться строго по назначению: лишь на те цели, на которые они были выданы (а в случае траты собственных средств — на заранее оговоренные с руководителем нужды). В противном случае руководитель вправе не утвердить авансовый отчет работника и нецелевые покупки не будут компенсированы работнику.

2.3. Максимальная сумма покупки у организации или у предпринимателя за наличный расчет не должна превышать 100 000 руб. по одному договору (Пункт 1 Указания ЦБ РФ от 20.06.2007 N 1843-У). 2.4. Все расходы работник должен подтвердить оправдательными документами.

При отсутствии подтверждающих документов авансовый отчет не будет утвержден руководителем. 3. РАСХОДЫ, ВОЗМЕЩАЕМЫЕ КОМАНДИРОВАННЫМ РАБОТНИКАМ 3.1. В случае служебной командировки работнику возмещаются расходы: 1) на проезд к месту командировки и обратно (в том числе на оплату белья в поездах, провоз багажа, страхование пассажиров на транспорте)

Оформление приложения авансового отчета

В связи с этим, иногда более поздние по дате приобретения покупки попадают в более ранние проведенные авансовые отчеты по одному и тому же сотруднику. Кроме того, иногда при оформлении сотрудником оборотной стороны авансового отчета, подтверждающие документы расписаны также не в хронологическом порядке.

ВОПРОС: Являются ли данные факты нарушением порядка ведения кассовых операций и какая существует за это ответственность?

Ответ:

Правила выдачи и представления отчетности по использованию подотчетных сумм установлены Порядком ведения кассовых операций в РФ, утвержденным Решением Совета директоров ЦБ РФ от 22.09.93 г. № 40 (далее — Порядок ведения кассовых операций).

Согласно п. 11 Порядка ведения кассовых операций организации выдают наличные деньги под отчет на хозяйственно-операционные расходы, а также на расходы уполномоченных организаций, отдельных подразделений хозяйственных организаций, в том числе филиалов, не состоящих на самостоятельном балансе и находящихся вне района деятельности организаций, в размерах и на сроки, определяемые руководителями организаций.

Помимо этого указанным пунктом предусмотрены следующие основные правила выдачи, расходования и отчетности по подотчетным суммам:

— выдача наличных денег под отчет на расходы, связанные со служебными командировками, производится в пределах сумм, причитающихся командированным лицам на эти цели;

— лица, получившие наличные деньги под отчет, обязаны не позднее трех рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, или со дня возвращения их из командировки, предъявить в бухгалтерию организации отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним;

— выдача наличных денежных средств под отчет производится при условии полного отчета конкретного подотчетного лица по ранее выданному ему авансу;

— передача выданных под отчет наличных денежных средств одним лицом другому запрещается.

По нашему мнению, в рассматриваемой конкретной ситуации, когда сотрудникам Общества выдаются подотчетные суммы на месяц, предъявление промежуточных отчетов подотчетных лиц в течение месяца, не является нарушением порядка ведения кассовых операций.

Выдача наличных денежных средств подотчетному лицу в случае, когда он не отчитался полностью по ранее выданному авансу, будет являться нарушением порядка ведения кассовых операций. Однако действующим законодательством не предусмотрена ответственность за данное нарушение.

Кроме того, согласно ст. 15.1 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за нарушение порядка работы с денежной наличностью и ведение кассовых операций, только для следующих случаев:

— осуществления расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров;

— неоприходования (неполного оприходования) в кассу денежной наличности;

— несоблюдения порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов.

Какие либо другие нарушения порядка ведения кассовых операций не подпадают под ответственность установленную ст. 15.1 КоАП РФ.

Порядок применения и заполнения авансового отчета установлен Указаниями по применению и заполнению унифицированной формы «Авансовый отчет» (Форма № АО-1), утвержденные Постановлением Госкомстата РФ от 01.08.01 г. № 55 (далее – Указания). Данными Указаниями, в частности, предусмотрено следующее.

На оборотной стороне формы подотчетное лицо записывает перечень документов, подтверждающих произведенные расходы, и суммы затрат по ним (графы 1 — 6). Документы, приложенные к авансовому отчету, нумеруются подотчетным лицом в порядке их записи в отчете.

В бухгалтерии проверяются целевое расходование средств, наличие оправдательных документов, подтверждающих произведенные расходы, правильность их оформления и подсчета сумм, а также на оборотной стороне формы указываются суммы расходов, принятые к учету (графы 7 — 8), и счета (субсчета), которые дебетуются на эти суммы (графа 9).

Проверенный авансовый отчет утверждается руководителем или уполномоченным на это лицом и принимается к учету.

На основании данных утвержденного авансового отчета бухгалтерией производится списание подотчетных денежных сумм в установленном порядке.

Требование об обязательном расположение наименований подтверждающих документов в хронологическом порядке при оформлении сотрудником оборотной стороны авансового отчета вышеприведенными Указаниями не установлены.

Нумерация авансовых отчетов

Вопрос: Есть ли установленные требования к нумерации авансовых отчетов и какова ответственность за несоблюдение нумерации?

Ответ: Законодательством не установлено требований к нумерации авансовых отчетов.

Рекомендуем утвердить в учетной политике или в отдельной инструкции по составлению авансового отчета хронологический порядок нумерации с начала календарного года и сквозную нумерацию в течение всего года.

Обоснование: Авансовый отчет предназначен для учета выданных под отчет работнику денежных средств на административно-хозяйственные расходы.

Работник отчитывается по полученным средствам и представляет авансовый отчет вместе с подтверждающими документами в течение трех рабочих дней (пп. 6.3 п. 6 Указания Банка России от 11.03.2014 N 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» (далее — Указание N 3210-У), п. 26 Положения об особенностях направления работников в служебные командировки, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 13.10.2008 N 749):

  • после возвращения из командировки;
  • со дня выхода на работу;
  • после дня истечения срока, на который выданы наличные деньги под отчет.

Проверенный авансовый отчет утверждается руководителем или уполномоченным на это лицом и принимается к учету. На основании данных утвержденного авансового отчета бухгалтерией производится списание подотчетных денежных сумм в установленном порядке (пп. 6.3 п. 6 Указания N 3210-У; Постановление Госкомстата России от 01.08.2001 N 55 «Об утверждении унифицированной формы первичной учетной документации N АО-1 «Авансовый отчет»).

Авансовый отчет является первичным учетным документом, который утверждается организацией в учетной политике. Форма авансового отчета разрабатывается организацией самостоятельно или может быть использована форма N АО-1, утвержденная Постановлением Госкомстата России N 55. При этом авансовый отчет должен содержать обязательные реквизиты, указанные в ч. 2 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», к которым номер документа не относится.

Таким образом, законодательством РФ не установлены порядок нумерации авансовых отчетов и требования к ней.

Организация вправе самостоятельно разработать и утвердить такой порядок в локальном нормативном акте, им может быть как отдельный документ, например инструкция по составлению авансового отчета, так и учетная политика. По общему правилу устанавливают хронологический порядок нумерации с начала календарного года и сквозную нумерацию в течение всего года.

Ответственность за нехронологическую нумерацию или пропуск номеров в авансовых отчетах законодательством РФ не установлена..

Нумерация бывает цифровой, буквенной или комбинированной и зависит от разных факторов, например от от количества подразделений и работников них.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделитесь с друзьями:
Знаток права
Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.