Условия открытия ИИС у крупных брокеров
| Брокер, тариф | Комиссии * | Ежегодные расходы при единоразовой покупке активов на 400 000 ₽ | Особенности |
|
280 | Клиенты банка могут открыть счёт онлайн. С ИИС можно выводить дивиденды и купоны по облигациям без закрытия счёта. Доступ к бирже СПб отсутствует | |
|
240 | Клиенты банка могут открыть счёт онлайн. С ИИС можно выводить дивиденды и купоны по облигациям без закрытия счёта. Доступ к бирже СПб отсутствует | |
|
1299 | Клиенты банка могут открыть счёт онлайн, новые клиенты могут оставить заявку на сайте и подписать документы, доставленные курьером. Брокер предоставляет доступ как к Московской, так и к Санкт-Петербургской бирже, но перечень бумаг может быть ограничен | |
|
394 | Счёт можно открыть онлайн. Брокер предоставляет доступ как к Московской, так и к Санкт-Петербургской бирже и позволяет выводить с ИИС дивиденды и купоны по облигациям без закрытия счёта. Минимальная дневная комиссия за операции — 35,4 ₽, минимальная месячная — 177 ₽. Если суммарная дневная/месячная комиссия составит меньше минимальной, брокер удержит разницу | |
|
403 | С 15.12.2019 анонсирован доступ к Санкт-Петербургской бирже для владельцев ИИС | |
|
394 | Брокер предоставляет доступ как к Московской, так и к Санкт-Петербургской бирже и позволяет выводить с ИИС дивиденды (но не купоны) без закрытия счёта. Минимальная плата за одно поручение — 41,3 ₽, минимальная месячная комиссия — 177 ₽. Если комиссия будет меньше минимальной, брокер удержит разницу.Брокер взымает дополнительные комиссии с дивидендов и купонов. На остаток свободных средств на ИИС начисляются 3,25% годовых | |
|
288 | Список ценных бумаг, доступных у брокера, ограничен российскими активами (http://www.psbinvest.ru/tarify_services/constraints/). Брокер предоставляет накопительную скидку на свои услуги и планирует реализовать вывод дивидендов и купонов без закрытия ИИС. Депозитарная ежегодная комиссия составляет 12 ₽ на каждые 100 000 в активах |
*Плата за ведение счёта и депозитарная комиссия взимается каждый месяц, если в примечании не указаны особые условия.
Тарифы актуальны на 1 декабря 2019 года. Более подробное сравнение тарифов можно посмотреть .
Как выбрать брокера
Итак, вы готовы вложиться в российский фондовый рынок длинными деньгами, не планируете выводить средства раньше времени и уже решили, какие активы будете приобретать в рамках ИИС. Самое время определиться с оператором фондового рынка:
- Брокеры. Предоставят вам доступ на фондовый рынок за скромную комиссию (хотя и постараются продать что-нибудь дорогостоящее, например структурный продукт, активное управление, платную аналитику или рекомендации). Для начинающего инвестора брокер — самый оптимальный вариант.
- Управляющие компании. Обычно предлагают инвесторам «комплексные обеды»: готовые наборы активов для осторожных, умеренных или агрессивных инвесторов, не желающих углубляться в пучины инвестирования. Проблема в том, что решения, «подходящие всем», на практике не подходят никому и довольно дорого обходятся. Читайте мелкий шрифт, не верьте красивым словам: комиссии могут съесть любую доходность.
Не стоит ставить телегу впереди лошади и открывать счёт до того, как вы определитесь со стратегией: поспешные решения могут дорого стоить. Если окажется, что вам подходит брокер Z при случайно открытом счёте у брокера Y, придётся либо закрывать ИИС и начать отсчёт трёх лет заново, либо переводить активы (а это дорого и не всегда возможно). Брокер Q может иметь идеальные комиссии, но не позволять покупать ETF. D — давать массу возможностей, прекрасный личный кабинет и волшебную техподдержку, но стоить больших денег, и т. д. Кого бы вы ни выбрали, о сохранности активов можно не волноваться — они учитываются и хранятся в депозитариях, отдельных специализированных организациях с лицензией ЦБ.
Вот, на что стоит смотреть при выборе брокера:
размер брокерских комиссий. Разумная комиссия за операции — 0,0NN%, неразумная — 0,NN%. Идеальная плата за обслуживание счёта — 0, терпимая — небольшая фиксированная сумма в месяцы, когда были операции
Многие брокеры ставят заградительные комиссии для слишком маленьких сумм (обратите на это внимание, если решите не сразу вносить деньги). Некоторые и вовсе отменяют абонентскую плату для ИИС;
размер депозитарной комиссии
Лучше всего, когда её нет вовсе; неплохо, если небольшая сумма списывается только в месяц сделок. Размер комиссии может также зависеть от суммы активов на счету и увеличиваться по мере пополнения ИИС;
наличие удобного личного кабинета в браузере или мобильного приложения. Вы также можете подавать голосовые поручения брокеру по телефону за отдельную плату или совершать покупки в торговом терминале Quik;
отсутствие дополнительных комиссий (за использование торгового терминала, вывод средств, конвертацию валюты и т. д.);
вменяемая техническая поддержка (нужно читать отзывы).
Кому стоит выбрать вычет типа Б
Россияне не слишком его любят и редко используют. Чтобы получить заметную выгоду, нужно иметь большой опыт инвестирования с высокими доходностями либо довольствоваться малым. Вот кому подойдёт тип Б:
- редким специалистам на фондовом рынке, способным генерировать регулярную доходность;
- активным трейдерам, совершающим большое количество операций и много теряющим на комиссиях;
- людям, не имеющим официального дохода, живущим на дивиденды или выплачивающим другие виды налогов, отличные от НДФЛ;
- супругам уверенных инвесторов, рассматривающих два семейных счёта в рамках одного портфеля;
- новичкам, желающим попробовать свои силы в инвестициях на небольшой сумме с низкими издержками;
- пассивным инвесторам с длинным горизонтом планирования и диверсифицированным портфелем. Минимизация брокерских издержек и экономия на налогах через тринадцать лет позволит второму типу обогнать в доходности первый. А через двадцать лет преимущество составит больше 5%.
Какие документы нужны
Перед отправкой документов в налоговую инспекцию вам нужно подготовить такие бумаги:
- договор с брокером об открытии ИИС (дают при открытии счёта в офисе или присылают на электронную почту, если ИИС открывался через интернет);
- справка 2-НДФЛ за прошлый год (можно спросить в бухгалтерии на работе);
- платёжные поручения или приходно-кассовые ордера, подтверждающие отправку денег на ИИС (их можно скачать в интернет-банке, если через него отправляли деньги).
Подойдут цифровые копии этих документов — например, фотографии или изображения в формате pdf, которые можно переслать в электронном виде.
Как получить доступ в личный кабинет на сайте налоговой инспекции
Получить пароль можно одним из таких способов:
- при посещении любой налоговой инспекции (возьмите ИНН и паспорт);
- использовать логин и пароль от сервиса «Госуслуги» (можно получить на Почте России или в МФЦ);
Ещё вам понадобится простая электронная подпись (ЭП), которой вы будете подписывать документы, отправляемые в инспекцию. Это пароль, который вы сами задаёте. Чтобы создать ЭП, нужно зайти в свой профиль, который доступен при клике на своё имя на главной странице. Затем выбрать вкладку «Получить ЭП». Она регистрируется в течение суток. После этого вы сможете отправлять документы через сайт налоговой, указывая пароль к сертификату ЭП вместо своей подписи.
Как подать декларацию через личный кабинет на сайте налоговой инспекции
Для этого выберите раздел «Жизненные ситуации» и нажмите на «Подать декларацию 3-НДФЛ». Затем возможны два варианта:
- заполнить декларацию онлайн.
Вот как заполнять декларацию онлайн:
- Выберите налоговую инспекцию, куда будет отправлена декларация — она должна располагаться по месту вашей регистрации.
- Укажите год, за который подаётся декларация. Сейчас можно подать за 2019, 2018 или 2017 год.
Добавьте источник дохода. Им может быть организация, в которой вы работаете, статус индивидуального предпринимателя, физическое лицо или иной источник. Чаще всего нужно указать официальное название компании, в которой вы работаете. Оно написано в справке 2-НДФЛ. Из неё перепишите ИНН, КПП, код по ОКТМО и доходы, которые вам начисляли каждый месяц, итоговые суммы дохода и удержанного налога.
Укажите вычеты, которые хотели бы получить. Если у вас ИИС, то нужно поставить «галочку» напротив «Инвестиционные налоговые вычеты». Дальше надо записать сумму, на которую пополнили ИИС в прошлом году.
Прикрепите электронные формы документов, которые указаны выше.
Введите пароль к сертификату электронной подписи и отправьте декларацию с документами в налоговую службу.
Можно тут же заполнить документы на возврат денег на ваш банковский счёт. Для этого нужно указать БИК банка, его полное название и номер самого счёта. Затем подписать заявление ключом к электронной подписи.
Если забыли прикрепить какие-то документы, то вернитесь в раздел «Подать декларацию 3-НДФЛ», нажимайте на номер декларации и добавляйте документы.
Как ещё можно подать декларацию
3-НДФЛ и подтверждающие документы можно передать в налоговую инспекцию по месту жительства лично или отправив письмом по почте (лучше заказным с описью вложения, чтобы было доказательство, что отправили).
Что делать, если не хотите сами этим заниматься
Существуют компании, которые готовы помочь заполнить налоговую декларацию и передать её в налоговую инспекцию. Стоимость услуг составляет от 499 ₽. От вас требуется только собрать пакет документов.
Кто может заполнить и отправить декларацию
| Сервис | Стоимость |
| 1 699 ₽ | |
| 499–3600 ₽ | |
| 690–2900 ₽ | |
| 1 400 ₽ |
Когда поступят деньги
Примерно через четыре месяца. По закону у налоговой инспекции будет три месяца на проверку документов и месяц на отправку денег. Если вы не приложили нужные документы, то рассмотрение заявления приостановят и время проверки может увеличиться.
Стоит ли открывать ИИС
Ответ на этот вопрос не так прост, как кажется. Индивидуальный инвестиционный счёт — это своего рода мультиварка, и результат будет зависеть от качества продуктов, которые вы в неё поместите. Нужна ли вам мультиварка? Да, если вы умеете готовить. Нет, если в вашем холодильнике повесилась мышь. Да, если вы знаете простой рецепт рагу и готовы подождать три года до готовности. Нет, если ужин уже через час.
Вы можете купить мультиварку исключительно ради шикарного кэшбэка от государства, но без внятного плана рискуете получить головную боль вместо доходности.
Предположим, что вы имеете общее представление о кулинарии и более-менее понимаете, что хотите приготовить (у вас есть цель). И теперь раздумываете, нужна ли вам мультиварка (то есть изучаете инструменты). Вот что вам стоит знать об ИИС для принятия решения:
1. Для открытия счёта нужно быть налоговым резидентом РФ, то есть находиться на территории России не менее 183 дней в году. Если вы, например, отдыхаете на Мальдивах больше шести месяцев в году, ИИС не откроют. А вот гражданином быть необязательно.
2. ИИС открывается минимум на 3 года. Отсчёт срока начинается с даты заключения договора, а не с момента пополнения. Поэтому если решили открыть счет — не тяните, внести деньги можно будет потом. Чем позже вы их внесёте, тем короче будет срок «заморозки» в активах на фондовом рынке.
3. ИИС идеален для «длинных» денег. Если же деньги могут скоро понадобиться, то лучше используйте депозит. Государство предоставляет налоговые льготы именно потому, что вы вкладываетесь надолго. Заберёте средства раньше — должны будете вернуть полученные вычеты и заплатить штраф. Некоторые брокеры позволяют выводить купоны и дивиденды на банковский счёт без закрытия ИИС, но эту возможность лучше выяснить заранее.
5. Максимальная сумма ежегодного взноса — 1 000 000 ₽. Сумма пополнения, с которой вы можете получить налоговый вычет по счету типа А, — 400 000 ₽. Максимум для ежегодного вычета — 52 000 ₽ (или 156 000 за три года). Вносить на ИИС можно только рубли.
6. Чтобы получить максимальный вычет, вы должны зарабатывать не меньше 400 000 ₽ в год, или 33 333 ₽ в месяц (так вы заплатите 52 000 ₽ налогов и сможете забрать их обратно). Если ваш официальный доход ниже, то и возможный налоговый вычет уменьшится пропорционально.
7. Можно иметь только один ИИС и выбрать для него только один вид налоговой оптимизации — либо А, либо Б. Определяться сразу необязательно, можно сделать это к концу срока, взвесив все за и против. Но как только вы получите первый вычет, ИИС автоматически зафиксируется в типе А.
8. Если вы уже получаете налоговый вычет (например, за покупку жилья или проценты по ипотеке), то вычет по ИИС за эти же периоды оформить уже не сможете, только если у вас высокая зарплата: государство не вернёт больше денег, чем вы ему отдали.
10. Ваши средства не будут застрахованы, как на банковском вкладе, но это не так страшно, как кажется. Можно выбирать консервативные инструменты на фондовом рынке, например ОФЗ. Если государство откажется платить по своим долгам, что маловероятно, то и Агентство по страхованию вкладов вряд ли сможет исполнить свои обязательства, так что риски сопоставимы.
11. Доходность ИИС сильно зависит от того, какие активы вы приобретаете, в какие сроки и с какой периодичностью. Часто можно услышать о «дополнительной годовой доходности в 13% за счёт налоговых вычетов», но это актуально только для первого года использования ИИС. Если не инвестировать деньги, а просто хранить их на счёте и не пополнять, то среднегодовая доходность ко второму году составит 6,5% годовых, а к третьему — 4,3%. При инвестировании среднегодовая доходность тоже снижается, но остаётся приличной. Вооружитесь экселем и всё просчитайте, исходя из ваших личных сроков, целей и планов.
12. Вы можете вложиться в самые разные активы и ценные бумаги: приобрести акции, облигации и золото, ETF, ПИФы и бПИФы, структурные продукты и активы иностранных компаний, евробонды и валюту. Доступ к большинству инструментов вы получите через брокера на Московской бирже, к акциям некоторых иностранных компаний — только на Санкт-Петербургской. За доверительным управлением или специфическими ПИФами придётся обращаться в управляющую компанию. Ваши возможности ограничены инструментами, доступными на российском фондовом рынке, но их начинка может быть интернациональной. Так, можно купить ETF на акции иностранных компаний.
13. Наиболее популярное среди новичков на фондовом рынке наполнение ИИС — облигации федерального займа (ОФЗ). Они привлекают инвесторов предсказуемостью, низким риском, государственными гарантиями и, конечно, приятной скидкой — отсутствием налогообложения купонов, выплачиваемых дважды в год.
Что будет, если досрочно закрыть ИИС
Если нужно досрочно вывести деньги, то вы сможете это сделать, но придётся вернуть вычет и заплатить пеню. Для этого нужно продать активы из портфеля, отправить деньги на банковский счёт (или же не продавать, а перевести ценные бумаги на счёт у брокера) и подождать от нескольких дней до месяца. Брокер самостоятельно подсчитает вашу задолженность перед налоговой за всё время жизни ИИС и отправит её по назначению. Теоретически заявление о закрытии счёта можно подать онлайн, но на практике стоит добраться до брокера и получить отметку с датой на заявлении.
Размер пени зависит от актуальной ставки рефинансирования (равняется ключевой ставке ЦБ, на 13 декабря она составляет 6,25% годовых) и количества дней между получением вычета и возвратом. Стоимость одного дня просрочки можно высчитать по формуле размер вычета * (ставка рефинансирования * (1/300)).
Приведём пример: между получением вычета и его возвратом прошло 280 дней, каждый из которых государство оценило в 10,83 ₽ (52 000 * (6,25% * 1/300), а значит, инвестор должен заплатить штраф в размере 3033,33 ₽. Пеню можно рассматривать как проценты за пользование кредитом по ставке 7,6% годовых.
Вернуть полученный вычет несложно (если вы заранее получили доступ в личный кабинет ФНС) — нужно подать налоговую декларацию. Конечно, можно дождаться платёжки от налоговой, но пени к тому времени накапают неприятные.
Закрыв ИИС досрочно, вы можете пересмотреть свои планы, пересчитать деньги и открыть новый инвестиционный счёт.
Кто может получить вычет
Для получения вычета по ИИС нужно:
- открыть счёт в 2019 году или ранее;
- пополнить ИИС на сумму до 1 миллиона ₽ за прошлый год (можно меньше, даже 1 тысячи ₽ достаточно для получения вычета), при этом вычет в размере 13% вернут с суммы, которая не превышает 400 000 ₽;
- купить ценные бумаги на какую-то часть суммы (можно купить одну акцию или купить любые ценные бумаги на всю сумму);
- получать доход, с которого был уплачен налог по ставке 13% (например, зарплату);
- не закрывать ИИС в течение трёх лет после открытия (если это сделать, то вычет нужно будет вернуть);
- заполнить декларацию 3-НДФЛ и с подтверждающими документами отправить в адрес налоговой инспекции по месту жительства.
Как получить доступ в личный кабинет на сайте налоговой инспекции
Получить пароль можно одним из таких способов:
- при посещении любой налоговой инспекции (возьмите ИНН и паспорт);
- использовать логин и пароль от сервиса «Госуслуги» (можно получить на Почте России или в МФЦ);
Ещё вам понадобится простая электронная подпись (ЭП), которой вы будете подписывать документы, отправляемые в инспекцию. Это пароль, который вы сами задаёте. Чтобы создать ЭП, нужно зайти в свой профиль, который доступен при клике на своё имя на главной странице. Затем выбрать вкладку «Получить ЭП». Она регистрируется в течение суток. После этого вы сможете отправлять документы через сайт налоговой, указывая пароль к сертификату ЭП вместо своей подписи.
Условия для получения налогового вычета
В первую очередь вам необходимо выбрать управляющую компанию и открыть ИИС. При этом следует помнить, что у человека может быть лишь один индивидуальный инвестиционный счет . Затем нужно положить на ИИС установленную сумму. Она не должна превышать 1 миллион рублей в год. Деньги принимаются исключительно в отечественной валюте. После создания счета и зачисления средств на них приобретаются ценные бумаги, с совершения сделок по которым и может быть выручена выгода. Главным фактором для получения положенных льгот является то, что активы не следует выводить хотя бы три года. Если выполнить все эти условия, налоговая будет готова предложить вам на выбор один из двух налоговых вычетов.
Доходность ИИС – сколько можно заработать
Потенциальная прибыль зависит от стратегии, и от того, с какими финансовыми инструментами вы будете работать:
- Консервативная стратегия. Вообще ничего не делать с деньгами на счёте и получать только доход от вычетов.
- Оптимальная стратегия. Собрать, например, диверсифицированный инвестиционный портфель из акций крупных российских компаний плюс сырьевые активы плюс золото, и вы с очень с большой долей вероятности выйдете на доход 15-20 % годовых.(плюс доход в виде дивидендов от акций, см. таблицу ниже)
- Торговая стратегия. Это стратегия инвестирования занимает больше времени, поскольку она предполагает активное участие — покупку и продажу финансовых инструментов с целью извлечения максимальной прибыли от изменения цен на активы. Доход зависит от успешности вашей торговли. В среднем инвесторы занимающиеся активной (не маржинальной) торговлей финансовыми инструментами увеличивают свой капитал на 30 %.
Лучшие Российские компании по размеру дивидендов
Сейчас ,в кризис, Акции можно приобрести по сильно заниженной цене:
В крайнем правом столбце указаны проценты дивидендов за 2019 год. В таблице также указаны даты выплат дивидендов в 2020 году
Как открыть ИИС
Для открытия ИИС потребуется паспорт, СНИЛС и ИНН. Вы можете заключить договор в отделении, в мобильном приложении или на сайте брокера, используя авторизацию через учётную запись Госуслуг. При удалённом открытии счёта вы получите оригиналы документов курьером или Почтой России.
Заранее продумайте, как будете пополнять брокерский счёт — межбанковским переводом, наличными в кассе или другим способом. Расходы могут подстерегать вас как со стороны оператора (за пополнение наличными, например), так и со стороны банка-отправителя. Если ваш брокер относится к банковской группе, то легче и быстрее сделать перевод через общее мобильное приложение. В таких случаях выгоднее оформить дебетовую карту с бесплатным обслуживанием и использовать её для этих целей.
Как подать декларацию через личный кабинет на сайте налоговой инспекции
Для этого выберите раздел «Жизненные ситуации» и нажмите на «Подать декларацию 3-НДФЛ». Затем возможны два варианта:
- заполнить декларацию онлайн.
Вот как заполнять декларацию онлайн:
- Выберите налоговую инспекцию, куда будет отправлена декларация — она должна располагаться по месту вашей регистрации.
- Укажите год, за который подаётся декларация. Сейчас можно подать за 2019, 2018 или 2017 год.
Добавьте источник дохода. Им может быть организация, в которой вы работаете, статус индивидуального предпринимателя, физическое лицо или иной источник. Чаще всего нужно указать официальное название компании, в которой вы работаете. Оно написано в справке 2-НДФЛ. Из неё перепишите ИНН, КПП, код по ОКТМО и доходы, которые вам начисляли каждый месяц, итоговые суммы дохода и удержанного налога.
Укажите вычеты, которые хотели бы получить. Если у вас ИИС, то нужно поставить «галочку» напротив «Инвестиционные налоговые вычеты». Дальше надо записать сумму, на которую пополнили ИИС в прошлом году.
Прикрепите электронные формы документов, которые указаны выше.
Введите пароль к сертификату электронной подписи и отправьте декларацию с документами в налоговую службу.
Можно тут же заполнить документы на возврат денег на ваш банковский счёт. Для этого нужно указать БИК банка, его полное название и номер самого счёта. Затем подписать заявление ключом к электронной подписи.
Если забыли прикрепить какие-то документы, то вернитесь в раздел «Подать декларацию 3-НДФЛ», нажимайте на номер декларации и добавляйте документы.
