Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Составление бланка заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры в 2020 году

Под НДФЛ подразумевается подоходный налог, который удерживается с доходов граждан. ПО правилам налогового законодательства он распространяется на всех без исключения официально трудоустроенных физических лиц в четком соответствии с законодательством РФ. Размер НДФЛ составляет 13%.

полное наименование структурного подразделения налогового органа, в которое заявление будет передано в дальнейшем (обязательно указывается кодовое обозначение);
основания, которые предоставляют возможность оформить льготу;
подробные сведения о непосредственном заявителе (полные инициалы, ИНН, паспортные данные, место постоянной регистрации и так далее);
сведения об имеющемся расчетном банковском счете — для дальнейшего перечисления на него средств;
дату формирования и персональную подпись заявителя.

Заявление о возврате ндфл при покупке квартиры образец 2020

Это перенос недоиспользованного от 2000000 руб. вычета на другую квартиру;
Право родителей (усыновителей. приемных родителей, опекунов, попечителей) использовать вычет за детей, при этом сохраняется право детей на применение вычета в будущем;
Право получить вычет у нескольких работодателей.
Максимальная сумма вычета по уплаченному ипотечному кредиту составляет 3 млн руб.;

Заявление на возврат налога в связи с его переплатой: официальный бланк и образец заполнения. Документ оформляют при получении налоговых вычетов, переплате налога в результате ошибки, возврате налога при применении налоговых льгот. Во-многих случаях вы вправе вернуть сумму налога из бюджета.

Общая информация

^К началу страницы

Вычет на приобретение имущества состоит из трех частей и предоставляется по расходам:

На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;
На погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;
На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

Письмо в налоговую о возврате излишне уплаченного налога: образец

Это отдельный вид возврата, который можно оформить в случае, если при подаче декларации была допущена ошибка, и на счета налоговиков перечислена сумма, превышающая требуемую. Для этого подается заявление, к которому прикрепляются документы (квитанции) о том, что налоговый сбор погашен и его размер понятен.

Кроме того, необходимо приложить документацию, которая доказывает, что на самом деле сумма, подлежащая выплате меньше фактической. Бланк заявления можно получить на сайте госуслуг, взять в ФНС или скачать в Интернете. Заполнение выполняется в соответствии с подсказками или с помощью рекомендаций, о которых речь пойдет далее.

Правильное заполнение налоговой декларации (одно поле — один символ)

Условия

При приобретении квартиры возможно возвратить часть уплаченных денежных средств по средством имущественного вычета. Это регламентировано статьей 220 Налогового кодекса России.

На данный момент существует несколько видов для применения:

на основной долг (то есть основная сумма, потраченная на покупку или строительство). Объем ограничивается в 2 миллиона рублей, но вычет вправе относится не к одному объекту недвижимости, а к нескольким. Если квартира продается без отделки, что отражено в договоре, то в сумму затрат вправе включать расходы на отделочные материалы и работы;
процентная ставка по ипотечному кредитованию. Ограничивается сумма в 3 миллиона рублей. Данный показатель применим только к 1 объекту недвижимости.

Использование вычетов возможно:

по всем доходным операциям, которые подлежат налогообложению по ставке 13%;
если имеются права на собственность, которые подтверждаются соответствующим свидетельством или актом приемки–передачи, то можно также возвратить сумму;
по расходным операциям, которые имеют документальное подтверждение;
каждый собственник имеет право возвратить сумму в зависимости от долевой собственности;
при приобретении родителями объекта недвижимости для несовершеннолетнего лица.

Возврат НДФЛ при покупке квартиры образец заявления

В некоторых случаях граждане РФ могут получить некоторое возмещение с уплаченных налогов и проведенных затрат. Налоговый вычет может быть оформлен за обучение, за лечение и даже за покупку недвижимости. Для получения денег потребуется пройти процедуру оформления с обязательным написанием заявления.

Российский паспорт.
ИНН.
Свидетельство о заключении брака или же о состоявшемся разводе.
Справка о том, что в семье есть дети.
Документы, зарегистрированные в Росреестре, о том, что налогоплательщик стал собственником недвижимости.
Подтверждение внесенных средств по договору купли-продажи.
Справка, составленная в форме 2-НДФЛ.
Декларация, оформленная в бланке 3-НДФЛ.
Заявка с требованием о проведении расчетов и выплаты вычета на счет новосела.
Сведение о счете в банке, на который будет произведено зачисление средств.

А как насчет госпошлины?

Государство предусматривает уплату государственной пошлины в качестве оплаты за работу учреждений и структур. В частности речь идет о регистрационных действиях. Это означает, что за то, что юридическая операция будет занесена в единый реестр, необходимо заплатить деньги. Но оформление возврата НДФЛ – не считается юридической операцией, а значит, никакой пошлины нет.

Государство старается всячески стимулировать и поддерживать граждан. Это выражается в том, что если некое лицо понесет вынужденные расходы, ему дается право подать заявление и получить часть денег назад. Это не колоссальная сумма, но пренебрегать ею тоже не стоит.

Инициация процедуры заключается в формировании необходимого пакета документов и подаче заявления. Обращение можно подавать в электронном виде. Никуда ходить, тратить время, нервы и простаивать в очередях не нужно. В случае отказа можно оспорить это решение, подав жалобу также в интерактивном режиме.

В случае одобрения деньги переводятся на указанный в обращении банковский счет заявителя. Процедура оформления достаточно сложна, но не настолько, что было бы невозможно справиться с ней самостоятельно. Главное, не делать ошибок. Любая неточность – достаточная причина, чтобы получить отказ в возврате. Но если все сделать правильно, то максимум через полтора месяца деньги будут на руках.

Коротко о вычете и сроках предоставления

Имущественный налоговый вычет регулирует ст. 220 НК РФ. Выплата предоставляется при наличии таких документов: декларации 3-НДФЛ, документов на квартиру (договор купли-продажи, акт приема-передачи квартиры, договор ипотеки, долевого участия в строительстве, платежные документы и т.д.) и заявления на получение вычета с банковскими реквизитами. Перечень документов указан в Письме ФНС России от 22.11.2012 №ЕД-4-3/19630@.

Декларацию налоговики будут проверять в течение 3 месяцев, пока идет камеральная проверка по ней (ст. 88 НК РФ). Если в декларации есть ошибки и неточности, то приходит уведомление с просьбой прислать вариант с корректировками. После всех исправлений деньги придут на счет.

Важно! Вычет можно получить за прошедший год. Например, за 2018 год вычет оформляют с 2019 года

Отличие от предыдущих бланков

С 31.03.2017 года приказом ФНС России от 14.02.2017 N ММВ-7-8/182 утверждена и введена в действие очередная форма заявления на возврат НДФЛ. Она будет действовать до внесения новых изменений.

Пример 3

На этой странице следующие поля:

Номер заявления. Заполняется налоговым инспектором.
Код подразделения налогового органа. Необходимо уточнить самостоятельно и заполнить поле.
ФИО. Укажите свою Фамилию, Имя и Отчество печатными символами в каждой строке.
На основании статьи налогового кодекса. Укажите 78.
В полях кода причины переплаты и кода платежа проставьте цифру «1».
Размер суммы, подлежащей возмещению. Указывается без копеек.

Здесь указываются личные данные и реквизиты:

Фамилия.
Наименование банка.
Банковские реквизиты.
Номер счёта (указать цифру «1»).

Далее заполняются данные документа, удостоверяющего личность. А также код этого документа:

21-для паспорт;
03-для свидетельства о рождении;
07-для военного билета;
10-паспорт иностранного гражданина.

Здесь указываются личные данные:

Фамилия и инициалы.
Код документа и его реквизиты.
Адрес регистрации по месту жительства.

Чтобы упростить процедуру и уменьшить срок возврата лучше указать реквизиты счёта в Сбербанке. Открыть такой счёт можно в любом отделении банка, имея с собой лишь паспорт.

Если не получается найти необходимые данные для заполнения заявления, к примеру код ОКТМО, то лучше не заполняйте их. Критично наличие следующей информации:

Личных данных и реквизитов, иначе непонятно от кого поступило заявление.
Банковских реквизитов. Эти данные необходимы, чтобы корректно провести денежный перевод.
О сумме запрашиваемой компенсации.

^К началу страницы

Сроки и суммы

Закон не накладывает ограничения на сроки получения имущественного вычета. Если недвижимость приобретена в 2014 году или позже, то написать заявление и вернуть 13% от вложенных средств можно через несколько лет.

Очень интересное нововведение 2014 года – многократность вычета. Например, человек купил квартиру за 100 тысяч рублей, возвратил себе 13 000. Все, его право закончилось. Так было раньше.

Теперь если гражданин вернул после покупки 13 000, задекларировав приобретение жилья за 100 000, он сможет купить новую недвижимость, и снова получить налоговый вычет. И так до тех пор, пока общая сумма покупки не превысит 2 млн. рублей, а выплат – 260 тысяч.

При этом сохранено правило о разовости предоставления льготы. Если до 2014 года россиянин получил вычет, то больше он им воспользоваться не сможет. Независимо от суммы возвращенных государством средств.

Образец заявления на возврат НДФЛ

(в формате Word 97-2003 ~ 38 Кб)

Образец заполнения заявления:

Письмом ФНС от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@

В инспекцию ФНС России N 11 по г. Москве

от Иванова Ивана Ивановича

ИНН 770102030405

проживающего(-ей) по адресу: 127381, г. Москва, ул. Открытая, д. 18, кв. 90

контактный телефон: 8 (916) 102 30 40

ЗАЯВЛЕНИЕ

На основании пункта 6 статьи 78 Налогового кодекса Российской Федерации прошу вернуть мне сумму излишне уплаченного в 2014 году налога на доходы физических лиц в размере

50 000 руб.	(Пятьдесят тысяч руб.)	в связи с предоставлением мне	имущественного/социального
(цифрами)	(прописью)		(нужное подчеркнуть)

налогового вычета по налогу на доходы физических лиц.

Указанную сумму налога прошу перечислить на мой банковский счет по следующим реквизитам:

Дата ____________ Подпись ________________ /Иванов И.И./

(подпись заявителя, расшифровка подписи)

—————————————

1 — Указывается при наличии

2 — Соответствует паспортным данным

3 — Соответствует году, за который представляется налоговая декларация

4 — Соответствует данным, указанным в представленной налоговой декларации

5 — Является обязательным для заполнения

Сроки подачи заявления о вычете

Существуют такие привязки по срокам. На рассмотрение требования и принятия решения отводится декада. Деньги же поступят на счет в течение месяца после одобрения, если таковым будет итог рассмотрения заявления. Но в случае, когда заявителю ответили отказом, а он с этим несогласен, можно подать жалобу. Это также делается в личном кабинете.

Если говорить о сроках подачи обращения, то необходимо заметить, что законодательство дает такую возможность в течение 36 месяцев. Это значит, что если расходы были понесены 3 года назад, ничего не мешает подать заявление и получить возврат денежных средств, уплаченных по НДФЛ. Есть механизм восстановления сроков, но это только через суд.

Еще одной особенностью законодательства является отношение к должникам. Если налоги не полностью погашены, то это не лишает права получить вычет. Правда, придется сначала погасить задолженность, а уже после подавать прошение о выплате. В противном случае последует однозначный отказ.

Дополнительные сведения об НДФЛ

Существует две статьи (219-я и 220-я Налогового кодекса Российской Федерации), которые регламентируют объем возможного возврата. Выражен он в процентах от понесенных затрат и лимитирован по максимальной сумме. Градация зависит от того, на что были потрачены деньги:

Если речь идет о благотворительности, то государство готово вернуть до 20% от заработной платы работника, который подает заявление на вычет.
Оплаченное образование дает возможность вернуть 15%, но не более 6 000 руб. Имеется ввиду, что претендент оплачивал собственное обучение.
Когда заявитель платил за образование своих детей, то сумма увеличивается до 6,5 тыс. руб., но это на обоих родителей, если семья полная.
15 600 рублей можно получить в виде возврата, если заявитель перенес заболевание и лечился в платной клинике, причем за свои деньги.
Такая же сумма назначается для тех, кто регулярно вносил платежи по счетам пенсионного фонда.
И столько же можно получить, если деньги платились с целью увеличить размер пенсии.

Совершенно иные суммы назначены для возвратов, связанных с приобретением жилья (квартиры или дома):

260 тыс. в качестве компенсации затрат на приобретение жилья в новостройке;
столько же, если предметом договора купли-продажи служит частный дом;
390 тыс. в случаях, когда покупка недвижимости оформлялась с привлечением ипотечных средств.

Подача заявления на вычет не облагается госпошлиной

Алгоритм заполнения

Форма заявление на возврат налогового вычета за покупку квартиры законодательно не установлена и может быть составлена в произвольной форме. Тем не менее, часто на стендах налоговых органов есть образец подобного документа. Налоговый инспектор не в праве отказать в приёме заявления в свободной форме. Но все же советуем заполнить именно этот бланк. Это не только поможет избежать недоразумений, но и позволить не забыть внести все необходимые данные.

Заявление состоит из 3 страниц:

Титульного листа.
Второго листа с реквизитами счета в банке.
Третьего листа с реквизитами документа, удостоверяющего личность.

Как заполнять титульный лист?

На этой странице следующие поля:

Номер заявления. Заполняется налоговым инспектором.
Код подразделения налогового органа. Необходимо уточнить самостоятельно и заполнить поле.
ФИО. Укажите свою Фамилию, Имя и Отчество печатными символами в каждой строке.
На основании статьи налогового кодекса. Укажите .
В полях кода причины переплаты и кода платежа проставьте цифру «1».
Размер суммы, подлежащей возмещению

Указывается без копеек.
ВНИМАНИЕ: размер возврата налогового вычета должен совпадать с аналогичным показателем, указанным в декларации 3-НДФЛ.

Указание налогового периода. При заполнении поля ориентируйтесь на комментарии в сносках, чтобы правильно проставить формат даты

Так как возвращается налог на доходы физических лиц, то в первые 4 поля необходимо проставить ГД.00. Последние 4 цифры – это год, за который возвращается налоговый вычет.
Код ОКТМО. Это код региона по месту жительства заявителя. Узнать его можно на официальном сайте налоговой инспекции.
Строка указания КБК для налога. Это код бюджетной классификации доходов. В настоящий момент необходимо проставить 18210102010011000110.
Количество листов страниц заявления(003) и листов документов, что прилагаются к заявлению.
В последнем поле «Достоверность и полноту …», если подаёте заявление самостоятельно, укажите цифру 3, свой контактный номер телефона, а также дату и подпись. Если документы будет подавать представитель, то заполняются его ФИО и данные доверенности.

Второй лист

Здесь указываются личные данные и реквизиты:

Фамилия.
Наименование банка.
Банковские реквизиты.
Номер счёта (указать цифру «1»).

Пишите в заявление реквизиты своего счёта. В противном случае не выйдет получить деньги. Необходимо внимательно отнестись к заполнению этих полей и заполнить их так же, как указано в банковских реквизитах. Указывайте полное наименование банковской организации и заполняйте все необходимые поля.

Далее заполняются данные документа, удостоверяющего личность. А также код этого документа:

21-для паспорт;
03-для свидетельства о рождении;
07-для военного билета;
10-паспорт иностранного гражданина.

Третий

Здесь указываются личные данные:

Фамилия и инициалы.
Код документа и его реквизиты.
Адрес регистрации по месту жительства.

Личных данных и реквизитов, иначе непонятно от кого поступило заявление.
Банковских реквизитов. Эти данные необходимы, чтобы корректно провести денежный перевод.
О сумме запрашиваемой компенсации.

Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога при покупке квартиры
Скачать образец заявления в налоговую на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Как правильно написать заявление

Чтобы написанное не вызывало вопросов у налоговиков, можно обратиться к бухгалтерам и юристам за помощью. Но сейчас есть возможность скачать бланк заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры и вернуть подоходный налог самостоятельно, достаточно зайти на сайт ФНС.

Это одностраничный документ, в шапке которого пишутся реквизиты местной налоговой инспекции и заявителя. Узнать все о реквизитах можно районной ИФНС по месту жительства.

От заявителя требуется предоставить следующие данные:

фамилия, имя, отчество;
адрес прописки. Если нет постоянного адреса регистрации, можно предоставить временный;
индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН). Его можно получить, подав заявление в инспекцию или попросить бухгалтера по месту работы предоставить эти данные. Перед тем, как вернуть налог с покупки квартиры, ИНН нужно получить обязательно;
паспортные данные. Номер, серия, когда и кем выдан.

Декларация 3-НДФЛ может быть подана не позднее 30 апреля. Однако, это правило не распространяется на случай ее подачи с целью получения налогового вычета.

В самом тексте заявления пишется просьба вернуть деньги за квартиру.

При этом надо указать:

адрес квартиры;
покупную цену. Иногда в документах и по факту получаются разные суммы. В данном случае необходимо писать стоимость, проходящую по документам;
сумму вычета. Нужно писать сумму, которую нужно возвратить за этот год. Если она превышает допустимый размер выплат, через год можно получить следующую часть вычета;
способ возврата. Это может быть счет физического лица в банке, с указанием ИНН, БИК и корреспондентского счета. Чтобы не запутаться в вопросе, с какими банками работает государственные службы а с какими нет, желательно открыть счет в Сбербанке, положив на него 10 рублей.

В конце ставится дата и подпись заявителя. Чтобы не допустить ошибки, можно использовать образец заявления в налоговую на возврат НДФЛ при покупке квартиры. На этом все, один документ готов. Теперь нужно приступать к более сложному заполнению годовой декларации.

Получение вычета по месту работы

Законодательство разрешает уже в году приобретения воспользоваться своим правом на вычет при покупке жилой недвижимости и при уплате процентов по кредиту, взятому для ее приобретения, обратившись за льготой к своему работодателю. Для этого надо:

собрать пакет документов, свидетельствующих о наличии права;
обратиться в ИФНС с заявлением на уведомление на имущественный вычет 2019;
получить от налоговиков официальный бланк-разрешение.

В заявлении о получении имущественного налогового вычета 2019, на основе которого ИФНС подтвердит право налогоплательщика для работодателя, обязательно надо указать:

кому оно адресуется (номер ИФНС);
ИНН заявителя (если он имеется);
фамилию, имя, отчество заявителя полностью;
год получения вычета;
сумму вычета;
у каких работодателей планируется получать вычет (наименование, ИНН, КПП, адрес);
перечень прилагаемых документов;
дату.

Нужно прописать паспортные данные для точной идентификации налогоплательщика, а также оставить контактный телефон для связи. В конце заявления гражданин ставит подпись. Дату заявления о использовании имущественного вычета указывают либо на момент заполнения бланка, либо проставляют в день подачи документа по месту предоставления вычета.

Подтверждение будет выдано физлицу в письменном виде. Далее его нужно передать работодателю вместе с заявлением.

Образец заявления на имущественный вычет для получения уведомления от ИФНС:

Примеры заполнения 3-НДФЛ при возврате за квартиру

Оформление в этом случае должно быть проведено не косвенно, а через директора предприятия. Заполнять декларацию покупатель недвижимости должен самостоятельно, а данные для внесения в документ должны быть взяты из декларации 2-НДФЛ. При заявлении о возврате налога в зарплатной форме декларацию 2-НДФЛ можно запросить у начальника.

Лист под буквой А подлежит заполнению, если все доходы и прибыль были получены от источников, находящихся на территории России. Лист под буквой «Б» заполняется тогда, если основная прибыль приходится на источники из других государств.
Лист Д1 предназначен для того, чтобы туда заносились сведения о том, какие результаты имеет расчет размера налогового вычета на приобретение жилого имущества. В состав титульного листа входят стандартные данные, рассказывающие о заявителе, а также о том, кто осуществляет прием налоговой отчетности.
Лист А показывает подробную информацию о том, кто именно осуществил процесс продажи недвижимости. Сюда входит имя, фамилия продавца, а также информация об уровне благосостояния.
Раздел под номером 1 подлежит заполнению в заключительной части процесса, а указывается там конечная сумма выплачиваемого вычета. 2 раздел заполняется информацией о налогах, кроме того, там указывается та же итоговая стоимость, от которой вычитается около 13%. При заполнении итоговая сумма указывается как в данной строке, так и в первом разделе отчетности.
При заполнении листа под буквой А указываются данные того, кто далее отправляет отчетность в налоговую службу. Если данный работник трудится в крупной компании, то дополнительно требуется указать платежные реквизиты фирмы. Вдобавок ко всему, необходимо указать величину заработной платы и взымаемого подоходного налога. При работе в нескольких местах в отчетности нужно указывать сведения не об одном из приведенных, а о каждом.

Заявление на вычет: когда применяется

В статье 220 НК РФ оговорены все случаи предоставления вычетов от сделок с имуществом.

Заявление на получение имущественного вычета заполняют в следующих ситуациях:

когда предоставляют пакет документов налоговикам на уведомление для получения вычета по месту работы за текущий год;
когда пишут заявление работодателю, прикладывая полученное из ИФНС уведомление.

В отдельных инспекциях порой просят прикладывать заявление на имущественный вычет и к декларации 3-НДФЛ, причем иногда не только при покупке жилого недвижимого имущества, но и при облагаемой продаже имущества. Однако, уже давно Минфином выпущено письмо № 03-04-08/7-413 от 26.11.2012, в котором разъясняется, что декларация сама выступает в роли заявления на получение вычета, поэтому прикладывать к ней дополнительную форму не требуется.

Кроме того, есть отдельное заявление на возврат налога при имущественном вычете – для получения денежных средств на счет получателя.

Особенности социальной выплаты

Чтобы иметь возможность получить возврат, необходимо удовлетворять требованиям, выдвигаемым законодательством к претендентам. Для этого нужно, чтобы в течение последнего отчетного периода документально были подкреплены факты:

вложения средств в развитие реабилитационных центров, других социальных учреждений;
получения образования на контрактной (платной) основе, причем оплата должна производиться из собственных средств (зарплаты, сбережений);
оплаты за обучение ребенка, подопечного, родственников, опять же за счет личных денег;
прохождения лечения или реабилитацию в платных медицинских учреждениях;
оплаты лечения родных, детей и лиц, находящихся на иждивении;
перечисления на пенсионные счета (личный или своих родственников);
зачисления собственных средств на личный лицевой пенсионный счет.

Вся доказательная документация должна быть прикреплена к заявлению. Пакет документов передается лично или по почте (заказным письмом с перечнем вложения) в Федеральную налоговую службу. После рассмотрения всех доводов будет принято решение одобрить или отклонить требование.

Перечень затрат, на основании которых оформляются социальные вычеты