Как получить налоговый вычет при продаже квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры 2020: документы

Соглашение о приобретении (сделанная с него копия);
Свидетельство, подтверждающее право владения (его также называют «Свидетельством о госрегистрации права»), при приобретении или возведении жилья, либо акт о передаче жилья (при инвестировании в возводимое жилье). Если в вашем распоряжении и один, и второй документ, лучшим вариантом будет взять их оба (точнее копии с них);
Документ, подтверждающий проведение оплат: это могут быть чеки или же квитанция, выписки с банков, платежные поручения, личные расписки, написанные продавцом (их нотариальное заверение не является обязательным), и прочее (в копиях).

Соглашение по распределению суммы вычета (в оригинале), при условии, что цена за жилье составит меньше 4 миллионов рублей. Налоговая декларация содержит название подобного документа «Заявление на распределение…». Чтобы подать этот документ самостоятельно не нужно нотариально удостоверять его, и не нужно присутствие во время подачи документа другого владельца (не подающего декларацию).

Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку инструкции где и как их взять

Согласно пп. 3 п. 2 ст. 220 НК, если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет налога и вычет по ипотечным процентам в любых пропорциях — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то «ипотечный» вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и налоговый. Если же после января 2014 года, тогда вычет налога можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.

Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.

Список документов прилагаемых к декларации 3 НДФЛ для имущественного вычета

Подача декларации в налоговой инспекции.
Рассмотрим, какие шаги нужно предпринять для получения льготы:
Заполнить 3 НДФЛ самостоятельно, или воспользовавшись услугами специализированных фирм.
Взять на работе справку о доходах за истекший год.
Собрать все необходимые бумаги. (Какие документы приложить к декларации 3 НДФЛ на имущественный вычет перечислялось выше).
Посетить налоговую инспекцию по месту регистрации собственника жилья.
Оформление права на получение вычета при покупке квартиры через работодателя.
Получить имущественную льготу можно не посещая налоговые органы. Процедура оформления через работодателя выглядит следующим образом:
Необходимо написать заявление о получении информационного письма о возможности получения имущественной льготы.
Составленное заявление с необходимыми документами для сдачи декларации нужно отнести в налоговую инспекцию для камеральной проверки.
Спустя месяц в налоговой инспекции необходимо получить документ, подтверждающий право на имущественный вычет.
Затем уведомление предоставляется работодателю. Документ является основанием для прекращения удержания 13% от заработной платы работника до конца года.

Граждане, воспользовавшиеся имущественным вычетом до декабря 2013 года. С 1 января 2014 года ситуация в корне поменялась: если ранее воспользоваться льготой можно было только один раз с одного объекта жилья, то после принятия нового закона неиспользованный остаток вычета переносится на другие приобретаемые объекты недвижимости.
Лица, совершившие сделку с близкими родственниками: супругой или супругом, родителями, детьми, опекунами, братьями и сестрами.
Нельзя получить имущественную льготу лицам, не потратившим на приобретение жилья собственных средств. Например, владельцы подаренного или выигранного в лотерею имущества не могут рассчитывать на налоговый вычет.
Владельцы недвижимости, потратившие личные сбережения, но не зарегистрировавшие права на квартиру или другой объект недвижимости.
Лица, предоставившие при декларировании неполный пакет документов.

Как подавать документы

Документы для возврата имущественного вычета, а точнее, для возврата налога, можно подать несколькими способами:

Лично предоставить все документы налоговому инспектору. При этом лучше взять с собой оригиналы всех подаваемых в копиях документов, на случай их сверки инспекторами.

Отправить по почте. Датой предоставления документации будет считаться дата отправки письма, указанная в почтовой квитанции об оплате

Важно, чтобы посылка содержала полный пакет документов, иначе налоговая инспекция ответит официальным отказом. И тогда гражданину заново придется собирать документы.

Размер имущественного налогового вычета на ипотечные проценты

Налоговое законодательство выделяет два периода, для
которых действуют разные правила вычета за ипотечные проценты: до
01.01.2014 и после.

Жилье или земля куплены до
01.01.2014. Размер вычета не ограничен. В этом случае
вы можете вернуть 13% от выплаченных процентов по ипотеке,
независимо от суммы.

Жилье или земля куплены после
01.01.2014. Размер вычета ограничен 3 млн рублей и
максимальная выплата составляет 390 тыс. рублей (13% от 3 млн
рублей). Если недвижимость куплена семейной парой, каждый из
супругов имеет право претендовать на полный возврат и получить до
390 тыс. рублей.

Процедура получения имущественного вычета за ипотечные
проценты подробно описана в статье «Налоговый
вычет при покупке в ипотеку».

На нашем ютуб-канале мы разместили подробное видео о налоговом вычете на проценты по
ипотеке. Заходите, комментируйте, советуйте друзьям!

Получите на счет до 390 тысяч рублей за ипотечные проценты по кредиту!

Получить онлайн

Список документов

Какие документы нужны для получения имущественного вычета при покупке квартиры в 2019 году? Полный перечень включает следующие документы:

Налоговая декларация 3-НДФЛ. За 2018 год ее нужно сдавать по новой форме (приказ ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569). Декларация является ключевым документом, ведь на ее основе будет рассчитываться сумма вычета. Ошибок и неточностей быть не должно.

Копия паспорта гражданина РФ. Понадобится страница с основной информацией и регистрацией.

Справка о доходах от работодателя 2-НДФЛ. Обязательно нужен оригинал справки, а если гражданин на протяжении отчетного периода осуществлял трудовую деятельность на нескольких работах – в налоговую надо подать форму 2-НДФЛ со всех мест работы. За получением справки надо обращаться в бухгалтерию организации.

Договор купли-продажи недвижимого имущества.

Выписка из ЕГРН о государственной регистрации права собственности на недвижимость.

Платежные документы. Сюда относятся платежные поручения, расписки, квитанции об оплате, выписки банка и т.п.

Заявление на возврат налога (приложение № 8 к приказу ФНС от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@ в ред. от 30.11.2018). В нем обязательно нужно указать реквизиты банковского счета для перечисления денежных средств (нужен именно номер счета, а не банковской карты)

Важно, чтобы счет был рублевым и оформлен на имя гражданина, который является получателем вычета. Полученные деньги физлицо сможет тратить по своему усмотрению.

Пенсионное удостоверение – если вычет заявляется пенсионером, который хочет воспользоваться правом переноса вычета на трехлетний период перед приобретением.

Если квартира была куплена в рамках долевого участия в строительстве, то у гражданина не будет на руках документов о госрегистрации. В таком случае в налоговую надо предоставить Договор долевого участия (вместо договора купли-продажи) и передаточный акт (вместо документа о праве собственности). Если жилье покупалось на обычных условиях – такой акт сдавать не требуется.

Документы для оформления вычета, если квартира, дом, земельный участок приобретены в ипотеку

Для того чтобы оформить имущественный возврат по
ипотечным процентам, дополнительно к вам необходимо подготовить документы:

Банковский договор на ипотечный
кредит. Подается .Банковская справка о размере выплаченных
процентов. Оригинал.

Будьте готовы, что налоговая инспекция может запросить
документы по оплате кредита, например, платежные поручения, чеки,
выписки.

С полным списком документов ознакомьтесь в статье
«Документы
для оформления налогового вычета по ипотеке, кредиту, жилищному
займу».

В статье «Налоговый
вычет при покупке в ипотеку» мы подробно рассмотрели
процедуру получения вычета.

Наши эксперты проверят ваши документы для получения налогового вычета

Проверить документы

Жилищный Консультант

Наличие налоговой компенсации за покупку квартиры обусловлено системой вычетов, действующих на территории Российской Федерации на основании статьи 220 НК РФ. Данная норма устанавливает несколько способов уменьшения сборов по НДФЛ – ключевому платежу со стороны физических лиц. Право на имущественный вычет имеют совершеннолетние граждане РФ, осуществлявшие следующие действия:

Преамбула, включающая наименование органа власти, куда направлено заявление (инспекция ФНС) и данные должностного лица, замещающего должность руководителя подразделения.
Сведения о заявителе, включая ИНН, номер телефона и паспортные данные (с указанием места постоянной регистрации).
Наименование документа (в данном случае «Заявление на предоставление возврата НДФЛ»).
Законное изложение требования. Гражданин обозначает, что данное право дано ему статьей 220 НК РФ, а выплата в бюджет была произведена в рамках пункта 6 статьи 78 НК РФ. Поскольку вычет производится на основании приобретения недвижимости, указывается имущественная направленность возврата.
Указывается сумма возврата, высчитанная на основании 13% от фактически понесенных расходов, вписывающихся в 2 миллиона рублей.
Инспекция ФНС перечисляет денежные средства только на банковский счет. Соответствующий номер, ИНН, БИК и КПП финансового учреждения записывается в нижней части заявления.
Документ завершается датой подачи (составления при отправке почтой) и подписью заявителя.

Необходимые документы для налогового вычета за квартиру

1. 1. - расходы обязательно должны быть подтверждены различными бухгалтерскими документами (квитанциями, чеками, актами, товарно-сопроводительной документацией, банковскими платежками и т.д.);
    - в качестве затрат учитываются только те расходы на недвижимость, которые относятся к непосредственному ремонту, то есть, к примеру, установка сантехники, плиты не используется в расчетах. Однако налоговики по-разному относятся к документации по ремонтным работам, а потому иногда принимают к учету расходы на сантехнику, двери или плиты. Этот момент зависит от конкретного отделения ИФНС;
    - в документах должно быть написано, что они оформлены на налогоплательщика, или же вообще не указывается никакой информации. В них нельзя указывать, что покупателем или грузополучателем является иное физ. лицо.

1. 1. 1. При повторной подаче с непосредственным посещением отделения налоговой инспекции необходимо представлять пакет документов для налогового вычета за квартиру в полном объеме. Дело в том, что они могут попасть к другому инспектору, а потому он должен иметь их в наличии;
    2. Через законного представителя или Почту России документы нужно предоставить в налоговую также в полном объеме по той же причине;
    3. При использовании личного кабинета налогоплательщика нет необходимости загружать все документы для предоставления вычета за покупку квартиры, поскольку они сохранились в автоматизированной системе налоговой инспекции. Однако при необходимости можно добавить новые документы для налогового вычета 13 процентов, к примеру, не всегда справку из банка об оплаченных процентах подают в первый год.

Документы подтвердить расходы физлица на строительство жилого дома при получении вычета по НДФЛ

При продаже жилого дома в расходы, уменьшающие базу по НДФЛ, можно включить затраты, связанные со строительством этого дома, отделкой и инженерно-техническим оснащением. В этом случае для подтверждения расходов на стройматериалы понадобятся товарные и кассовые чеки, а для подтверждения затрат на строительные работы — акт выполненных работ и расписка о получении денег (если договор заключен с физлицом).

Примечание: Письмо Минфина России от 20.12.13 № 03-04-07/56452

Если жилье находилось в собственности менее трех лет и его стоимость превышает 1 млн. рублей, то с суммы превышения придется заплатить налог на доходы физлиц. Можно воспользоваться и другим вариантом уплаты НДФЛ: не получать имущественный вычет в размере 1 млн. рублей, а уменьшить свои доходы на сумму документально подтвержденных расходов, связанных со строительством дома (подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). Имеется в виду стоимость строительства дома, а также различные сопутствующие расходы. В их состав, помимо прочего, можно включить стоимость отделки и инженерно-технического оснащения жилого помещения.

В качестве документа, подтверждающего расходы, может быть принят товарный чек на стройматериалы (без указания ФИО покупателя — физлица) при одновременном наличии кассового чека. Что касается затрат на строительство дома, то их подтвердят акты выполненных работ, а также расписка, свидетельствующая об уплате денег (если договор заключен с физлицом).

А вот расходы по приобретению строительных инструментов, по мнению авторов письма, доходы налогоплательщика не уменьшают, поскольку покупка таких инструментов может быть связана не только со строительством дома.

Какие нужны документы для получения налогового вычета за квартиру в 2020 году

Если хотите купить квартиру, то вы подходите под пункт имущественного вида. Под стандартной льготой понимают снижение суммы налога по любой базе для получения различных наград. Сюда же относят рождение детей, многодетные родители могут выплачивать НДФЛ и НДС по сниженной ставке. На каждого ребенка-инвалида дается снижение суммы на 12 тысяч рублей. При облучении, например, во время техногенных катастроф, льгота составляет 3 тысячи.

Для оформления налогового вычета придется собрать определенный и весьма внушительный список документов. Все бумаги сдают в налоговую инспекцию по месту покупки и оформления недвижимости. Это нужно сделать в тот же период, когда покупают недвижимость. То есть если перечень документов подан в 2020 году, а квартира куплена в 2020, то льготу предоставляют по прошедшему времени без всякой индексации. Можно и отказаться от вычета, тогда никакие бумаги в налоговую по этому поводу отправлять не нужно. Но если вы решились на оформление, то список документов выглядит следующим образом:

Документы для получения налогового вычета за детей:

Дополнительно к :

Свидетельство о рождении ребенка.
Подается копия.Заявление о распределении долей на родителей.
Необходим оригинал заявления установленного образца, если оба
родителя присутствуют в договоре долевого участия.

О том, как увеличить размер имущественного вычета
за счет доли ребенка, читайте в статье «Налоговый
вычет за детей при покупке квартиры, дома, земельного
участка».

Если вы
самостоятельно строите дом, не забудьте сохранить все платежные
документы на материалы и копию договора на услуги
строителей. Для получения имущественного вычета за
ремонт/отделку предоставьте в инспекцию копию договора на ремонтные
работы и платежные документы на строительные материалы. ИФНС
принимает заверенные копии.

Получите от государства до 650 тысяч рублей за покупку недвижимости!

Получить онлайн

Подведем итоги

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры или иного жилья необходимо начать оформлять еще до того, как вы отправитесь в налоговую инспекцию для подачи заявления на возврат части уплаченного в государственную казну налога на доходы физического лица.

Список искомых бумаг довольно обширен, именно поэтому важно заранее узнать, где вы будете их получать, и как заполнять, чтобы своевременно завершить все процессы, прежде, чем настанет время относить документы в ФНС. Помните, величина налогового вычета – это лишь часть названной официальной суммы, которая может быть равна двум или трем миллионам рублей, в зависимости от того, как именно вы приобретаете жилье

Постарайтесь внимательно прочесть подготовленную нами статью, и следуйте указаниям, которые значатся в ней. Будьте уверены в успехе

Помните, величина налогового вычета – это лишь часть названной официальной суммы, которая может быть равна двум или трем миллионам рублей, в зависимости от того, как именно вы приобретаете жилье. Постарайтесь внимательно прочесть подготовленную нами статью, и следуйте указаниям, которые значатся в ней. Будьте уверены в успехе.

Лучше всего начать готовить документы заранее, чтобы успеть к моменту передачи их в обработку