Обнаружены отрицательные остатки по регистрам учета затрат

Обнаружены отрицательные остатки по регистрам учета затрат: разъяснения

Зачем и как бороться с отрицательными остатками в 1С:УНФ — Простые решения

Если у вас есть отрицательный остаток по запасам, на данные управленческих отчетов в программе можно не смотреть — они всё-равно неправильные.

Если вы:

  • работаете в базе не один
  • снимаете галочку “контролировать остатки при проведении”
  • работаете с Заказами покупателей
  • имеете в программе более 1 склада, подразделения, организации
  • работаете с партиями, характеристиками номенклатуры

то есть большая вероятность, что в вашей базе “поселились” отрицательные остатки. Это не означает, что теперь придётся отказаться от вышеописанных пунктов, это сигнал о том, что за базой придётся следить чуть больше и внимательнее. 

Если в описанном списке вы узнали свою базу, тогда советуем дочитать до конца. 

Наличие в программе отрицательного остатка напрямую влияет на себестоимость. Следовательно, у вас будет неправильная валовая прибыль и т.д.

Если настроен обмен между УНФ и Бухгалтерией предприятия (БП) — смело ждите ошибок. В итоге вы не сможете сформировать налоговую отчетность в программе БП.

Отрицательный остаток “в целом”

Отрицательный остаток в целом — это привычный минусовой остаток по номенклатуре. Т.е. если вы купили 5 яблок и продали 6 яблок, то у вас будет -1 яблоко. 

Отрицательный остаток в разрезе аналитики

В разрезе аналитики отрицательный остаток не так хорошо заметен и очевиден. Зачастую без настройки в стандартных отчетах его непросто найти. В 1С:УНФ есть следующие аналитики: 

  • организация

  • структурная единица

  • счет учета

  • номенклатура

  • характеристика

  • партия

  • заказ покупателя

  • заказ на производство

Как появляется отрицательный остаток в разрезе аналитики? Например, вы купили 5 яблок и положили их на Основной склад, затем продали 2 яблока, но уже не с основного склада, а из подразделения Магазин.

Для программы на Основном складе всё ещё лежит 5 яблок, а в подразделении Магазин — 2 яблока. В целом у вас 3 яблока. Аналитикой в этом примере является структурная единица: Основной склад и Магазин.

Настройка отчетов

Для исправление отрицательного остатка нам понадобится “всевидящее око” — а именно правильно настроенный отчет Запасы. Выше мы описали аналитики в разрезе которых может появиться отрицательный остаток. Теперь наша задача вывести в отчет информацию по всем аналитикам: 

1. Открыть отчет: Закупки — Отчеты — Запасы

3. Сохранить настроенный вариант отчета

Теперь необходимо в настроенном отчете установить отбор, при котором будут выводиться только те позиции, по которым есть отрицательный остаток.

1. Открыть СКД

2. Перейти на вкладку Отбор, установить нужный отбор (Количество Конечный остаток меньше 0)

3. Сохранить новый отчет для дальнейшего выявления отрицательного остатка.

1. Откройте и сформируйте сохраненный отчет для выявления отрицательного остатка за выбранный месяц (например прошлый или текущий)

2. Выберите номенклатуру, отрицательный остаток по которой нужно исправить

3. Посмотрите есть ли обороты по этой номенклатуре в сформированном периоде

Обороты — наличие документов, которые изменили количество и (или) стоимость данного запаса) за выбранный период

Если обороты есть, переходите к шагу 2. Если оборотов нет:

1. Сделайте отбор по данной номенклатуре в фильтрах

2.Сформируйте отчет за предыдущий месяц. Найдите тот месяц в котором появляются обороты. Переходите к шагу 2.

1. Сформируйте отчет (без отбора по отрицательному остатку) за месяц, выявленный в шаге 1 со всеми аналитиками, отфильтровав его по нужной номенклатуре

2. Разверните отчет до той аналитики в которой появляется отрицательный остаток. Затем разверните данную аналитику до документа движения

3. Определите ошибку.

Смотрим каким именно документом было оформлено поступление. 

Значит ошибка образовалась в следующих местах: 

УПП. РАУЗ.Отрицательные остатки по регистрам учета затрат

По ячейке с красной цифрой нажмите правой кнопкой мыши (в колонке “Валовая прибыль”), далее “Расшифровать”. Там вам необходимо выбирать “Регистратор” — видно, какими документами были движения осуществлены.

2. Смотрим по регистру накопления через меню:

«Меню» — «Сервис» — «Параметры» — «Отображать меню «Все функции»»;

Заходим в меню «Все функции» — «Регистры накопления» — «Товары на складах (или товары организации), или «Себестоимость товаров».

Если выполнить отбор по номенклатуре и характеристике, то будет видно, за какую цену было куплено (документ «Поступление товаров и услуг», или ввод нач. остатков), и за какую продано;

Рис.» 3 

Рис.» 4

Рис.» 5

Примечание. Валюты делятся в 1С:УТ на валюту управленческого и регламентного учета в основном для формирования бухгалтерских документов в программе: книга покупок и продаж и пр., но если они одинаковые (рубли), то разницы не будет в отчетах, в зависимости от выбора валюты.

Поиск отрицательных остатков при закрытии месяца в РАУЗ. Часть 1.

*В данной статье описана методика поиска отрицательных остатков, продолжение в статье Исправление отрицательных остатков при РАУЗ.

Одна из задач, которую регулярно приходится решать при закрытии месяца в УПП — это поиск отрицательных остатков в регистре учета затрат. Как правило, такая необходимость возникает после проведения документа «Расчет себестоимости», который выдает примерно такое сообщение:

«Обнаружены отрицательные остатки по регистрам учета затрат! Расчет себестоимости может быть выполнен некорректно и может выполняться длительное время.

Раздел учета: МПЗ; Раздел учета: Затраты»

Прежде всего, следует заметить, что оптимальным является поиск отрицательных значений ДО РАСЧЕТА себестоимости. Это связано, в частности, и с тем, что в некоторых случаях расчет себестоимости ликвидирует несоответствия в потоке затрат, но выдает при этом недостоверные результаты. Поэтому первый шаг:

1) отменить проведение документа «Расчет себестоимости»

2) поиск осуществляется с помощью отчета «Анализ МПЗ и затрат»

интерфейс «полный»→отчеты→ расширенная аналитика учета→«Анализ МПЗ и затрат»

3) настройка структуры отчета «Анализ МПЗ и затрат»

В окне настройки структуры на закладке «Структура отчета» на закладке «Группировка строк» выберем следующие поля группировки строк: «Аналитика вида учета», «Аналитика учета затрат», «Аналитика распределения затрат»;

В колонках отчета устанавливаем вывод данных типа «Количество» и «Стоимость» по остаткам и движениям;

На закладке «Отбор, сортировка и параметры» выберем нашу организацию и установим вид учета «Регл». Добавим условия отбора: Количество конечный остаток вид сравнения Меньше Значение «0» и Стоимость конечный остаток вид сравнения Меньше значение «0»

На закладке «Оформление» установим флажок для вывода отрицательных значений «отрицательное красным»

4) после настройки структуры нажать на кнопку «Сформировать»

Отчет покажет все записи регистра «Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)», по которым на дату окончания периода обнаружены отрицательные остатки. Для дальнейшего анализа причин появления минусов можно использовать тот же отчет, но с отбором по конкретной затрате/статье затрат

5) заключение. Сохранение настроек

Сформированный вариант настройки отчета следует сохранить стандартными средствами сохранения вариантов настроек отчета и далее использовать его до тех пор, пока вывод результатов отчета не окажется пустым. Окно настройка структуры → Сохранить вариант как

У Вас остались еще вопросы по программе? Компания СИТЕК возьмет на себя решение задач по 1С: консультации по работе в программе, доработки, обновление 1С и др. услуги оказывают квалифицированные специалисты в минимальные сроки.

Предлагаем Вам ознакомиться с нашими ценами и тарифными планами.

Автор статьи: Специалист отдела сопровождения Жижина Екатерина. Дата обновления статьи 11.09.2016

Для конфигураций на базе «1С:Управление Производственным предприятием», «1С:Комплексная автоматизация». Режим учета затрат: Расширенная аналитика учета

Подпишитесь на нашу рассылку и получите еще больше статей от экспертов по 1С!

Источники информации

Поскольку остатки товаров мы будем получать по данным бухгалтерского учета, то нас интересует соответствующий регистр накопления «УчетЗатратРегл». Но просто так информацию об остатках номенклатуры мы из него не получим. В качестве измерений регистра выступают ключи аналитики затрат, а не привычные элементы справочников «Номенклатура», «Серия номенклатуры» и так далее.

Ключ аналитики — это элемент соответствующего справочника, для которого хранятся различные комбинации разрезов учета. Формулировка общая, поэтому для лучшего понимания приведу следующий скриншот:

По рисунку мы видим, что в измерения регистра находятся элементы справочника для соответствующего разреза учета (вид учета, затраты, партии и распределение затрат). Если мы сделаем запрос к остаткам регистра «УчетЗатратРегл», то мы не сможем установить, например, отбор по номенклатуре или складу. Нам доступны будут лишь отборы по элемента аналитик. Последнее очень не удобно.

Для того, чтобы мы могли устанавливать отборы в привычном виде, нужно к таблице учета затрат присоединить регистры сведений для каждого из разреза аналитики. В каждом таком регистре сведений находится ресурс «Ссылка», ссылающийся на справочник ключа аналитики учета. Значения же для ключа аналитики («Организация», «Склад» и т.д.) хранятся в измерениях этого регистра.

На скриншоте отметил измерения «Склад» в регистре «АналитикаВидаУчета» и «Затрата» в регистре «Аналитика учета затрат». В измерении «Затрата» хранится ссылка на элемент справочника «Номенклатура».

ОЧЕНЬ ВАЖНО помнить, что получая лишь остатки по номенклатуре, да и вообще делая любой отчет, нужно делать отбор по разделу учета, чтобы получить корректные данные. В нашем случае нужно установить отбор на измерение «Раздел учета» регистра «АналитикаВидаУчета» по значению «МПЗ» перечисления «РазделыУчета», так как именно этот раздел учета хранит данные об остатках номенклатуры на складах

Передача между компаниями

Появляется извещение: «Не оформлены передачи товаров от отправителя: , на получателя: , по складу: ».

Данная проблема может проявиться исключительно в том случае, когда применяется механизм «Интеркампани». По сути, это тоже фактически не ошибка, а оповещение, что не была проведена передача по проданной продукции другой организации.

Технически программа регистрирует данный вид ошибки по остаткам в регистре продукции к передаче.

Нужно произвести оформление передачи с помощью РМ оформления передач/возвратов и еще раз рассчитать себестоимость.

Выдается сообщение: «Не отражено поступление шт. работы в подразделение организации ».

Подобная проблема возможна во время пользования номенклатурой типа «Работа». Оповещение указывает на то, что было что использовано, списано или реализовано работ больше, чем поступило по факту.

Программа находит эту неточность, если есть отрицательные остатки в регистре материалов и работ в производстве.

Нужно будет провести проверку ошибочных работ, а затем или произвести оформление пропущенного поступления, или исправить использование данной работы. Далее придется снова произвести расчет себестоимости.

Исправление ошибок при расчете себестоимости

Виды ошибок, которые отслеживает инструмент расчета себестоимости

Зависшие остатки сумм с нулевым значением

Возникает следующее сообщение: «По номенклатуре , склад: , организация: обнаружен некорректный остаток в регистре «Себестоимость товаров»: Количество = 0, Стоимость = ХХХ,ХХ, Стоимость Без НДС = ХХХ,ХХ».

Такая погрешность может появиться только при ведении т.н. «партионного» вида учета. Тогда программе не удается правильно определить для списанных товаров их себестоимость по конкретным партиям.

Как правило, такой казус становится возможным при отсутствии согласования остатков в «Партиях товаров организации», «Себестоимости товаров».

Чтобы решить возникшую проблему, нужно свериться с историей документов и найти, когда именно произошло расхождение остатков в указанных регистрах. Обычно это связано с корректировкой данных за прошлый период.

Устранить расхождение можно путем распроведения и вторичного проведения того же документа с целью нового заполнения типа запасов.

Исправление отрицательных остатков при РАУЗ.Часть 2.

В этой статье мы рассмотрим наиболее частые причины возникновения и способы устранения ошибок вида:

Обнаружены отрицательные остатки по регистрам учета затрат! Расчет себестоимости может быть выполнен некорректно и может выполняться длительное время.

Раздел учета: Материалы в эксплуатации

Раздел учета: МПЗ

Все ошибки подобного характера ищут через отчет «Ведомость по учету МПЗ» (или «Анализ движения МПЗ и затрат»). Наиболее частые причины возникновения и способы устранения отрицательных остатков в регламентированном учете следующие:

1. Ошибки в разделе «Материалы в эксплуатации». При учете материалов, находящихся в эксплуатации, неверно указали реквизиты «Документ партии» или «Назначение использования» при перемещении, возврате или списании материалов.

Реквизиты «Документ партии» и «Назначение использования» заполняются автоматически в документах, если использовать кнопку «Заполнить», в противном случае их нужно указывать вручную. Т.е. если вы не заполнили эти реквизиты (или неверно заполнили), то укажите их (Рисунок 1.):

Рисунок 1. Заполнение документа «Перемещение материалов в эксплуатации».

Подобные ошибки в «Ведомости по учету МПЗ» можно обнаружить, если в настройках отчета добавить вывод группировок «Документ передачи», «Назначение использования»,«Аналитика учета партий»  :

Рисунок 2. Отрицательные остатки, вызванные неверным указанием «Документа передачи» и «Назначения использования».

2. МПЗ числятся на остатках по одному счету учета, а списываются по другому счету учета.

Например, материал числится на остатках на счете: БУ 10.09, НУ 10.10, а списывается со счета БУ 10.09, НУ 10.09

Такие ошибки можно вывести, если в настройках отчета «Ведомость по учету МПЗ» добавить вывод группировок «Счет учета», «Счет учета НУ» (более подробная настройка отчетов описана в статье Поиск отрицательных остатков при закрытии месяца в РАУЗ), расшифровать отчет по регистраторам и исправить счета в ошибочных документах. Пример представлен на Рисунке 3:

Рисунок 3.Отрицательные остатки, вызванные неверным указанием счетов учета.

3. МПЗ списываются с большем количестве, чем числятся на остатках. Здесь причин может быть много. Наиболее частые:

  • неверно указанные склады в документах (остатки на одном складе, списывают с другого). Чтобы найти такую ошибку в «Ведомости по учету МПЗ» в группировку строк вывести «Склад», расшифровать отчет по регистраторам и исправить «Склад» в ошибочных документах.
  • неверно указанные характеристики или серии МПЗ (в оборотно-сальдовой ведомости не ведется учет по сериям и характеристикам, поэтому такие ошибки можно найти только в «Ведомости по учету МПЗ»). Чтобы найти такую ошибку в «Ведомости по учету МПЗ» в группировку строк вывести «Характеристика», «Серия», расшифровать отчет по регистраторам и исправить «Характеристики» и «Серии» в ошибочных документах.
  • документы поступления заведены в следующем месяце после документов списания (для РАУЗ в рамках одного месяца документы не нужно восстанавливать по хронологии, но нужно соблюдать хронологию при переходах из месяца в месяц).

Остальные причины и источники возникновения отрицательных остатков можно выявить по аналогии, используя отчет «Ведомость по учету МПЗ».

У Вас остались еще вопросы по программе? Компания СИТЕК возьмет на себя решение задач по 1С: консультации по работе в программе, доработки, обновление 1С и др. услуги оказывают квалифицированные специалисты в минимальные сроки.

Предлагаем Вам ознакомиться с нашими ценами и тарифными планами.

Поиск отрицательных остатков при проведении Расчета Себестоимости (РАУЗ)

и общехоз-х расходов-не заполнены!! ) Применяется ПБУ 18/2.Перечень прямых расходов указана.

При закрытия месяца выдает проводки: Дт90.01.1 Кт 20.01 (Корректировка выпуска продукции (услуг)) Произ-х документов нет за январь, есть требование-накладная, реализация, поступление-субконто в них заполнено.

Откуда она решила что нужно на выручку отнести произ-е затраты — не могу найти, уже искала ответ на ИТС и на форумах-похожей ситуации не нашла..Что за проводка откуда взялась-зачем Корректировку выпуска продукции (услуг) делать..может Перечень прямых расходов все таки -искать здесь надо?? Помогите пожалуйста кто знает… скрин ОСВ и проводки закрытия месяца: http://s017.radikal.ru/i421/1304/5a/fedce027133c.jpgВсем спасибо!  

   Naumov

в документах реализации какая-то вредина указала счет затрат 90.01.1.

   anisa8310

(1) пытаюсь запросом найти этот счет не нашла пока..что ещё может быть?

   vtolga

В регистре сведения “Счета учета номенклатуры” посмотри, просто отбор поставь

   Naumov

Выпуск ГП? или реализация услуг?

   anisa8310

(3) нет все в порядке отбор по счету расходов 90.01.1-чистый ни одной номенклатуры нет в списке при таком отборе

   anisa8310

(4) реализация услуг

   anisa8310

(4) пытаю запрос по счету расхода-пока нет ни одной записи-пытаюсь снова

   Naumov

Смотрим отчет кросс-таблица по разрезу Реализация услуг. думаем.

   anisa8310

(8) хорошо сейчас спасибы сообщу рез-т, значит в этом только “собака зарыта”

   anisa8310

(8) нашла счет расходов 90.01.1 в документах реализации!! вот блин…Спасибы сейчас исправлю, бухам покажу, пусть сами думают..дальше

   anisa8310

сейчас доки перепровела и выполняю групповое перепроведение доков

   anisa8310

все нормалек спасибы

TurboConf 5 — расширение возможностей Конфигуратора 1С

ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку “Обновить” в браузере. Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная

Добавление сообщений невозможно. Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят! Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек

Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно. Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят! Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделитесь с друзьями:
Знаток права
Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.